第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年５月１日から2023年７月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年２月１日から2023年７月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、あかり監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 （2023年１月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2023年７月31日）
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,159,772	1,193,018
売掛金	240,771	287,259
商品	784,117	828,145
旅行前払金	51,531	68,980
その他	61,535	99,554
貸倒引当金	△26	△30
流動資産合計	2,297,701	2,476,927
固定資産
有形固定資産	35,603	57,207
無形固定資産
その他	16,981	18,369
無形固定資産合計	16,981	18,369
投資その他の資産
その他	201,020	200,894
貸倒引当金	△42,930	△43,579
投資その他の資産合計	158,090	157,315
固定資産合計	210,675	232,893
資産合計	2,508,376	2,709,820
負債の部
流動負債
買掛金	182,387	177,279
未払法人税等	32,007	22,102
短期借入金	※ 650,000	※ 950,000
１年内返済予定の長期借入金	43,758	19,108
旅行前受金	90,789	118,119
その他	167,260	110,393
流動負債合計	1,166,204	1,397,002
固定負債
長期借入金	138,448	131,098
資産除去債務	27,334	31,372
固定負債合計	165,782	162,470
負債合計	1,331,986	1,559,473
純資産の部
株主資本
資本金	382,328	382,328
資本剰余金	374,819	374,819
利益剰余金	415,484	390,216
自己株式	△338	△338
株主資本合計	1,172,294	1,147,026
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	1,695	921
その他の包括利益累計額合計	1,695	921
新株予約権	2,400	2,400
純資産合計	1,176,390	1,150,347
負債純資産合計	2,508,376	2,709,820

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 （自　2022年２月１日 至　2022年７月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2023年２月１日 至　2023年７月31日）
売上高	2,305,851	1,789,692
売上原価	1,521,416	1,137,103
売上総利益	784,435	652,588
販売費及び一般管理費	※ 631,372	※ 616,869
営業利益	153,062	35,719
営業外収益
受取利息及び配当金	178	221
賃貸収入	307	307
受取補償金	3,100	－
その他	776	234
営業外収益合計	4,363	764
営業外費用
支払利息	3,521	3,869
貸倒引当金繰入額	5,119	－
支払手数料	727	248
為替差損	19,876	2,607
その他	352	307
営業外費用合計	29,597	7,033
経常利益	127,828	29,450
税金等調整前四半期純利益	127,828	29,450
法人税、住民税及び事業税	41,562	18,127
法人税等調整額	2,196	454
法人税等合計	43,759	18,581
四半期純利益	84,068	10,868
親会社株主に帰属する四半期純利益	84,068	10,868

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 （自　2022年２月１日 至　2022年７月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2023年２月１日 至　2023年７月31日）
四半期純利益	84,068	10,868
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△343	△774
その他の包括利益合計	△343	△774
四半期包括利益	83,725	10,093
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	83,725	10,093

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 （自　2022年２月１日 至　2022年７月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2023年２月１日 至　2023年７月31日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	127,828	29,450
減価償却費	5,606	6,844
受取補償金	△3,100	－
引当金の増減額（△は減少）	△222	415
受取利息及び受取配当金	△178	△221
支払利息	3,521	3,869
為替差損益（△は益）	△877	△853
売上債権の増減額（△は増加）	△54,885	△47,612
旅行前払金の増減額（△は増加）	△44,807	△17,449
棚卸資産の増減額（△は増加）	△371,632	△58,168
仕入債務の増減額（△は減少）	24,838	△5,108
旅行前受金の増減額（△は減少）	61,948	27,330
未払金の増減額（△は減少）	－	△4,053
その他	9,496	△77,829
小計	△242,463	△143,387
利息及び配当金の受取額	160	221
利息の支払額	△3,559	△3,854
法人税等の支払額	△35,825	△27,028
補償金の受取額	3,100	－
営業活動によるキャッシュ・フロー	△278,588	△174,048
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	－	△22,184
無形固定資産の取得による支出	△5,170	△3,738
その他	△250	△37
投資活動によるキャッシュ・フロー	△5,420	△25,960
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	350,000	300,000
長期借入金の返済による支出	△26,640	△32,000
配当金の支払額	△36,164	△35,896
財務活動によるキャッシュ・フロー	287,195	232,103
現金及び現金同等物に係る換算差額	877	853
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	4,064	32,946
現金及び現金同等物の期首残高	1,135,493	1,127,591
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 1,139,558	※ 1,160,537

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

※　当社及び連結子会社（株式会社ジープ、株式会社産経旅行）においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行６行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。これらの契約に基づく当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2023年１月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2023年７月31日）
当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額	1,750,000千円	1,750,000千円
借入実行残高	650,000	950,000
差引額	1,100,000	800,000

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2022年２月１日 至　2022年７月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2023年２月１日 至　2023年７月31日）
給料及び手当	172,460千円	176,814千円
貸倒引当金繰入額	△2,718	652
退職給付費用	1,970	2,092

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2022年２月１日 至　2022年７月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2023年２月１日 至　2023年７月31日）
現金及び預金勘定	1,171,388千円	1,193,018千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△31,830	△32,481
現金及び現金同等物	1,139,558	1,160,537

（株主資本等関係）

前第２四半期連結累計期間（自　2022年２月１日　至　2022年７月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年４月22日 定時株主総会	普通株式	36,136	20.00	2022年１月31日	2022年４月25日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

当第２四半期連結累計期間（自　2023年２月１日　至　2023年７月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年４月21日 定時株主総会	普通株式	36,136	20.00	2023年１月31日	2023年４月24日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年２月１日　至　2022年７月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	ゴルフ事業	トラベル 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	2,118,803	169,461	2,288,264	17,586	2,305,851	－	2,305,851
セグメント間の内部売上高又は振替高	446	51	498	2,729	3,227	△3,227	－
計	2,119,249	169,513	2,288,762	20,316	2,309,079	△3,227	2,305,851
セグメント利益	337,720	6,441	344,161	6,246	350,408	△197,346	153,062

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、広告メディア制作事業を含めております。

２．セグメント利益の調整額△197,346千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年２月１日　至　2023年７月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	ゴルフ事業	トラベル 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,624,230	151,283	1,775,513	14,178	1,789,692	－	1,789,692
セグメント間の内部売上高又は振替高	207	1,817	2,025	3,117	5,142	△5,142	－
計	1,624,438	153,100	1,777,539	17,295	1,794,835	△5,142	1,789,692
セグメント利益	215,210	9,257	224,468	6,609	231,078	△195,358	35,719

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、広告メディア制作事業を含めております。

２．セグメント利益の調整額△195,358千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

（収益認識関係）

（顧客との契約から生じる収益を分解した情報）

　当社グループは、外部顧客への売上高をセグメント情報の報告セグメントの区分に基づき分解するとともに、ゴルフ事業とトラベル事業については、以下のとおりに区分しております。

前第２四半期連結累計期間（自　2022年２月１日　至　2022年７月31日）

（単位：千円）

	報告セグメント			その他 （注）	合計
	ゴルフ事業	トラベル事業	計
ゴルフ場関連サービス	523,864	－	523,864	－	523,864
ゴルフ用品販売サービス	1,539,434	－	1,539,434	－	1,539,434
国内旅行サービス	－	73,384	73,384	－	73,384
海外旅行サービス	－	96,077	96,077	－	96,077
その他のサービス	55,503	－	55,503	17,586	73,090
顧客との契約から生じる収益	2,118,803	169,461	2,288,264	17,586	2,305,851
その他の収益	－	－	－	－	－
外部顧客への売上高	2,118,803	169,461	2,288,264	17,586	2,305,851

（注）　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、広告メディア制作事業を含めております。

当第２四半期連結累計期間（自　2023年２月１日　至　2023年７月31日）

（単位：千円）

	報告セグメント			その他 （注）	合計
	ゴルフ事業	トラベル事業	計
ゴルフ場関連サービス	524,447	－	524,447	－	524,447
ゴルフ用品販売サービス	1,030,827	－	1,030,827	－	1,030,827
国内旅行サービス	－	74,134	74,134	－	74,134
海外旅行サービス	－	77,148	77,148	－	77,148
その他のサービス	68,954	－	68,954	14,178	83,133
顧客との契約から生じる収益	1,624,230	151,283	1,775,513	14,178	1,789,692
その他の収益	－	－	－	－	－
外部顧客への売上高	1,624,230	151,283	1,775,513	14,178	1,789,692

（注）　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、広告メディア制作事業を含めております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2022年２月１日 至　2022年７月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2023年２月１日 至　2023年７月31日）
(1）１株当たり四半期純利益	46円53銭	6円02銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	84,068	10,868
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	84,068	10,868
普通株式の期中平均株式数（千株）	1,806	1,806
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

（剰余金の配当（記念配当）に関する事項）

　2023年９月14日開催の取締役会において、2024年２月26日をもちまして創業20周年を迎えることを記念し、2024年１月期の期末配当におきまして、１株当たり５円00銭の記念配当を実施することを決議いたしました。なお、本件につきましては2024年４月開催予定の第20期定時株主総会に付議する予定です。

　　（１）配当金の総額……………………………………………………………45,170千円

　　　　　（注）2023年７月31日時点の発行済株式総数（自己株式を除く）で算出した概算額

　　（２）１株当たりの金額………………………………………………………25円00銭

　　　　　（注）普通配当20円00銭、記念配当５円00銭

　　（３）支払い請求の効力発生日及び支払い開始予定日（予定）…………2024年４月