第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（平成29年11月１日から平成30年１月31日まで）及び第２四半期累計期間（平成29年８月１日から平成30年１月31日まで）に係る四半期財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）第５条第２項により、当社では、子会社の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見て、当企業集団の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいものとして、四半期連結財務諸表は作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成29年７月31日)

当第２四半期会計期間

(平成30年１月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

959,708

673,443

売掛金

215,469

207,362

仕掛品

9,248

31,409

貯蔵品

977

936

前払費用

63,193

142,024

その他

10,424

16,422

流動資産合計

1,259,021

1,071,598

固定資産

 

 

有形固定資産

63,535

57,385

無形固定資産

85,015

109,566

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

60,570

194,793

その他

124,951

113,677

投資その他の資産合計

185,522

308,470

固定資産合計

334,073

475,422

繰延資産

2,304

1,520

資産合計

1,595,399

1,548,541

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

10,609

6,148

未払金

39,326

23,379

未払費用

63,483

13,022

未払法人税等

104,349

55,705

未払消費税等

30,666

7,636

前受金

10,263

11,368

預り金

20,803

5,565

賞与引当金

－

22,623

その他

815

1,171

流動負債合計

280,319

146,622

固定負債

 

 

資産除去債務

22,976

23,068

固定負債合計

22,976

23,068

負債合計

303,295

169,691

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

200,128

203,213

資本剰余金

167,192

170,277

利益剰余金

925,320

1,010,399

自己株式

－

△89

株主資本合計

1,292,640

1,383,801

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

△52

△4,140

繰延ヘッジ損益

△484

△810

評価・換算差額等合計

△537

△4,951

純資産合計

1,292,103

1,378,849

負債純資産合計

1,595,399

1,548,541

 

（２）【四半期損益計算書】

【第２四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期累計期間

(自　平成28年８月１日

　至　平成29年１月31日)

 当第２四半期累計期間

(自　平成29年８月１日

　至　平成30年１月31日)

売上高

909,630

939,303

売上原価

76,310

56,194

売上総利益

833,320

883,109

販売費及び一般管理費

 

 

給料及び手当

233,016

282,090

賞与引当金繰入額

32,854

19,573

法定福利費

42,103

45,839

データセンター利用料

112,381

188,548

貸倒引当金繰入額

△109

－

その他

217,475

233,801

販売費及び一般管理費合計

637,721

769,853

営業利益

195,598

113,256

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

19

102

有価証券利息

－

201

為替差益

1,304

2,871

保険解約返戻金

－

9,135

その他

58

518

営業外収益合計

1,383

12,830

営業外費用

 

 

株式交付費償却

784

784

営業外費用合計

784

784

経常利益

196,197

125,301

特別利益

 

 

固定資産売却益

240

161

事業譲渡益

－

10,956

特別利益合計

240

11,118

特別損失

 

 

従業員の退職一時金

－

5,837

関係会社整理損

－

4,050

特別損失合計

－

9,887

税引前四半期純利益

196,437

126,532

法人税、住民税及び事業税

88,775

48,420

法人税等調整額

△13,047

△6,966

法人税等合計

75,727

41,453

四半期純利益

120,709

85,078

 

（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期累計期間

(自　平成28年８月１日

　至　平成29年１月31日)

 当第２四半期累計期間

(自　平成29年８月１日

　至　平成30年１月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税引前四半期純利益

196,437

126,532

減価償却費

22,441

26,144

株式交付費償却

784

784

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△109

－

賞与引当金の増減額（△は減少）

38,532

22,623

受取利息及び受取配当金

△19

△102

有価証券利息

－

△201

為替差損益（△は益）

△1,348

△3,780

保険解約返戻金

－

△9,135

事業譲渡損益（△は益）

－

△10,956

関係会社整理損

－

4,050

固定資産売却損益（△は益）

△240

△161

従業員の退職一時金

－

5,837

売上債権の増減額（△は増加）

△51,425

8,106

たな卸資産の増減額（△は増加）

25,751

△22,119

前払費用の増減額（△は増加）

△57,644

△78,693

仕入債務の増減額（△は減少）

2,552

△4,461

未払金の増減額（△は減少）

△11,910

△16,068

未払費用の増減額（△は減少）

△44,327

△50,461

未払消費税等の増減額（△は減少）

△867

△23,044

前受金の増減額（△は減少）

4,135

1,104

預り金の増減額（△は減少）

△19,894

△15,238

その他

△1,053

△11,052

小計

101,795

△50,293

利息及び配当金の受取額

19

640

法人税等の支払額

△66,814

△92,816

従業員の退職一時金の支払額

－

△5,837

営業活動によるキャッシュ・フロー

35,001

△148,306

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△14,728

△6,596

有形固定資産の売却による収入

279

308

無形固定資産の取得による支出

△41,131

△37,663

長期前払費用の取得による支出

△421

△415

投資有価証券の取得による支出

－

△140,555

保険積立金の積立による支出

△706

－

保険積立金の解約による収入

－

19,030

事業譲渡による収入

－

13,888

関係会社の整理による収入

－

6,881

定期預金の預入による支出

△30,000

－

定期預金の払戻による収入

30,000

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△56,708

△145,122

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

新株予約権の行使による株式の発行による収入

22,163

6,171

自己株式の取得による支出

－

△89

財務活動によるキャッシュ・フロー

22,163

6,081

現金及び現金同等物に係る換算差額

1,348

1,082

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

1,804

△286,265

現金及び現金同等物の期首残高

785,393

959,708

現金及び現金同等物の四半期末残高

787,198

673,443

 

【注記事項】

（四半期貸借対照表関係）

　当社は、運転資金のより効率的な調達を行うため、取引銀行と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前事業年度

（平成29年７月31日）

当第２四半期会計期間

（平成30年１月31日）

当座貸越極度額

                      －千円

                 400,000千円

借入実行残高

　　　　　　　　　　　－

                      －

差引額

　　　　　　　　　　　－

                 400,000

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自　平成28年８月１日

至　平成29年１月31日）

当第２四半期累計期間

（自　平成29年８月１日

至　平成30年１月31日）

現金及び預金勘定

817,198千円

673,443千円

預入期間が3ヶ月を超える定期預金

△30,000

－

現金及び現金同等物

787,198

673,443

 

（株主資本等関係）

１．配当に関する事項

  該当事項はありません。

 

２．株主資本の著しい変動

  該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社は、UGCサービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自　平成28年８月１日

至　平成29年１月31日）

当第２四半期累計期間

（自　平成29年８月１日

至　平成30年１月31日）

（１）１株当たり四半期純利益金額

43円01銭

29円87銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益金額（千円）

120,709

85,078

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純利益金額（千円）

120,709

85,078

普通株式の期中平均株式数（株）

2,806,729

2,848,413

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

39円91銭

28円03銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益調整金額（千円）

－

－

普通株式増加額（株）

218,093

186,966

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

 

　　　　　　 －

 

　　　　　　 －

 

（重要な後発事象）

　　　該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。