第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号。以下「四半期財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。

　なお、四半期財務諸表等規則第４条の２第３項により、四半期キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間（平成30年２月１日から平成30年４月30日まで）及び第３四半期累計期間（平成29年８月１日から平成30年４月30日まで）に係る四半期財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）第５条第２項により、当社では、子会社の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見て、当企業集団の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいものとして、四半期連結財務諸表は作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成29年７月31日)

当第３四半期会計期間

(平成30年４月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

959,708

736,201

売掛金

215,469

303,220

仕掛品

9,248

28,110

貯蔵品

977

1,067

前払費用

63,193

78,158

その他

10,424

20,587

流動資産合計

1,259,021

1,167,346

固定資産

 

 

有形固定資産

63,535

53,959

無形固定資産

85,015

121,808

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

60,570

220,571

その他

124,951

134,979

投資その他の資産合計

185,522

355,550

固定資産合計

334,073

531,319

繰延資産

2,304

1,127

資産合計

1,595,399

1,699,793

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

10,609

8,650

未払金

39,326

46,798

未払費用

63,483

26,232

未払法人税等

104,349

40,239

未払消費税等

30,666

15,369

前受金

10,263

4,463

預り金

20,803

13,917

賞与引当金

－

48,100

その他

815

443

流動負債合計

280,319

204,217

固定負債

 

 

資産除去債務

22,976

23,114

固定負債合計

22,976

23,114

負債合計

303,295

227,332

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

200,128

203,600

資本剰余金

167,192

170,664

利益剰余金

925,320

1,102,213

自己株式

－

△89

株主資本合計

1,292,640

1,476,388

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

△52

△3,621

繰延ヘッジ損益

△484

△306

評価・換算差額等合計

△537

△3,927

純資産合計

1,292,103

1,472,460

負債純資産合計

1,595,399

1,699,793

 

（２）【四半期損益計算書】

【第３四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期累計期間

(自　平成28年８月１日

　至　平成29年４月30日)

 当第３四半期累計期間

(自　平成29年８月１日

　至　平成30年４月30日)

売上高

1,411,244

1,542,962

売上原価

119,995

118,263

売上総利益

1,291,249

1,424,699

販売費及び一般管理費

996,935

1,176,653

営業利益

294,313

248,045

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

32

312

有価証券利息

75

302

為替差益

1,051

3,606

保険解約返戻金

－

9,135

その他

198

952

営業外収益合計

1,358

14,310

営業外費用

 

 

株式交付費償却

1,177

1,177

営業外費用合計

1,177

1,177

経常利益

294,494

261,178

特別利益

 

 

固定資産売却益

240

168

事業譲渡益

－

10,956

特別利益合計

240

11,124

特別損失

 

 

従業員の退職一時金

－

5,837

関係会社整理損

－

4,050

特別損失合計

－

9,887

税引前四半期純利益

294,735

262,415

法人税、住民税及び事業税

137,743

104,763

法人税等調整額

△23,105

△19,241

法人税等合計

114,637

85,522

四半期純利益

180,097

176,892

 

（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期累計期間

(自　平成28年８月１日

　至　平成29年４月30日)

 当第３四半期累計期間

(自　平成29年８月１日

　至　平成30年４月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税引前四半期純利益

294,735

262,415

減価償却費

35,669

41,274

株式交付費償却

1,177

1,177

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△109

－

賞与引当金の増減額（△は減少）

53,769

48,100

受取利息及び受取配当金

△32

△312

有価証券利息

△75

△302

為替差損益（△は益）

△1,094

△5,048

保険解約返戻金

－

△9,135

事業譲渡損益（△は益）

－

△10,956

関係会社整理損

－

4,050

固定資産売却損益（△は益）

△240

△168

従業員の退職一時金

－

5,837

売上債権の増減額（△は増加）

△40,212

△87,751

たな卸資産の増減額（△は増加）

30,253

△18,951

前払費用の増減額（△は増加）

△37,071

△14,849

仕入債務の増減額（△は減少）

4,333

△1,958

未払金の増減額（△は減少）

△13,749

8,097

未払費用の増減額（△は減少）

△34,708

△37,251

未払消費税等の増減額（△は減少）

4,738

△15,316

前受金の増減額（△は減少）

4,756

△5,799

預り金の増減額（△は減少）

△11,300

△6,886

その他

1,160

△9,174

小計

291,996

147,088

利息及び配当金の受取額

32

672

利息の支払額

△166

－

法人税等の支払額

△112,889

△162,117

従業員の退職一時金の支払額

－

△5,837

営業活動によるキャッシュ・フロー

178,973

△20,193

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△18,336

△11,130

有形固定資産の売却による収入

279

375

無形固定資産の取得による支出

△52,930

△57,774

投資有価証券の取得による支出

△57,787

△165,690

長期前払費用の取得による支出

△421

△415

敷金及び保証金の差入による支出

－

△17,335

敷金及び保証金の回収による収入

－

115

保険積立金の積立による支出

△706

－

保険積立金の解約による収入

－

19,030

事業譲渡による収入

－

13,888

関係会社の整理による収入

－

6,881

定期預金の預入による支出

△30,000

－

定期預金の払戻による収入

60,000

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△99,902

△212,056

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

新株予約権の行使による株式の発行による収入

22,378

6,945

自己株式の取得による支出

－

△89

財務活動によるキャッシュ・フロー

22,378

6,855

現金及び現金同等物に係る換算差額

1,094

1,888

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

102,542

△223,506

現金及び現金同等物の期首残高

785,393

959,708

現金及び現金同等物の四半期末残高

887,936

736,201

 

【注記事項】

（四半期貸借対照表関係）

　当社は、運転資金のより効率的な調達を行うため、取引銀行と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前事業年度

（平成29年７月31日）

当第３四半期会計期間

（平成30年４月30日）

当座貸越極度額

                      －千円

                 800,000千円

借入実行残高

　　　　　　　　　　　－

                      －

差引額

　　　　　　　　　　　－

                 800,000

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第３四半期累計期間

（自　平成28年８月１日

至　平成29年４月30日）

当第３四半期累計期間

（自　平成29年８月１日

至　平成30年４月30日）

現金及び預金勘定

887,936千円

736,201千円

現金及び現金同等物

887,936

736,201

 

（株主資本等関係）

１．配当に関する事項

  該当事項はありません。

 

２．株主資本の著しい変動

  該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社は、UGCサービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期累計期間

（自　平成28年８月１日

至　平成29年４月30日）

当第３四半期累計期間

（自　平成29年８月１日

至　平成30年４月30日）

（１）１株当たり四半期純利益金額

63円98銭

62円05銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益金額（千円）

180,097

176,892

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純利益金額（千円）

180,097

176,892

普通株式の期中平均株式数（株）

2,815,060

2,850,709

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

59円50銭

58円38銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益調整金額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

211,984

179,331

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

 

　　　　　　 －

 

　　　　　　 －

 

（重要な後発事象）

　　　該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。