第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号。以下「四半期財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。

　なお、四半期財務諸表等規則第４条の２第２項により、四半期キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間（2019年８月１日から2019年10月31日まで）及び第１四半期累計期間（2019年８月１日から2019年10月31日まで）に係る四半期財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社は、子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2019年７月31日)

当第１四半期会計期間

(2019年10月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,281,095

942,687

売掛金

281,511

299,449

有価証券

19,784

29,741

仕掛品

34,347

32,005

貯蔵品

1,582

1,596

前払費用

95,500

388,083

その他

1,242

1,139

流動資産合計

1,715,063

1,694,702

固定資産

 

 

有形固定資産

60,914

62,032

無形固定資産

187,349

198,071

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

219,253

193,773

その他

127,665

125,110

投資その他の資産合計

346,918

318,884

固定資産合計

595,183

578,987

資産合計

2,310,246

2,273,689

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

11,145

12,159

短期借入金

－

※ 150,000

未払金

137,154

45,668

未払費用

86,131

15,855

未払法人税等

76,934

23,343

未払消費税等

50,091

29,438

前受金

8,204

11,706

預り金

28,576

8,354

賞与引当金

－

12,699

その他

879

45

流動負債合計

399,119

309,272

固定負債

 

 

資産除去債務

29,857

29,904

固定負債合計

29,857

29,904

負債合計

428,976

339,176

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

214,630

215,189

資本剰余金

181,694

182,253

利益剰余金

1,487,658

1,539,188

自己株式

△336

△606

株主資本合計

1,883,646

1,936,024

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

△1,866

△1,491

繰延ヘッジ損益

△510

△20

評価・換算差額等合計

△2,376

△1,511

純資産合計

1,881,269

1,934,512

負債純資産合計

2,310,246

2,273,689

 

（２）【四半期損益計算書】

【第１四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期累計期間

(自　2018年８月１日

　至　2018年10月31日)

 当第１四半期累計期間

(自　2019年８月１日

　至　2019年10月31日)

売上高

662,398

617,939

売上原価

60,678

56,393

売上総利益

601,720

561,546

販売費及び一般管理費

442,412

488,690

営業利益

159,307

72,856

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

235

1,029

有価証券利息

100

137

為替差益

2,872

1,450

その他

1

119

営業外収益合計

3,209

2,737

営業外費用

 

 

支払利息

53

66

株式交付費償却

392

－

その他

－

1

営業外費用合計

445

67

経常利益

162,071

75,525

特別利益

 

 

固定資産売却益

42

－

投資有価証券売却益

363

－

特別利益合計

406

－

特別損失

 

 

固定資産売却損

8

－

その他

183

－

特別損失合計

191

－

税引前四半期純利益

162,287

75,525

法人税、住民税及び事業税

57,711

19,282

法人税等調整額

△7,049

4,713

法人税等合計

50,662

23,995

四半期純利益

111,625

51,530

 

（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期累計期間

(自　2018年８月１日

　至　2018年10月31日)

 当第１四半期累計期間

(自　2019年８月１日

　至　2019年10月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税引前四半期純利益

162,287

75,525

減価償却費

16,059

21,043

株式交付費償却

392

－

賞与引当金の増減額（△は減少）

31,383

12,699

受取利息及び受取配当金

△235

△1,029

有価証券利息

△100

△137

為替差損益（△は益）

△3,905

△310

投資有価証券売却損益（△は益）

△363

－

支払利息

53

66

固定資産売却損益（△は益）

△34

－

売上債権の増減額（△は増加）

△28,890

△17,938

たな卸資産の増減額（△は増加）

△11,160

2,328

前払費用の増減額（△は増加）

△116,678

△292,646

仕入債務の増減額（△は減少）

△642

1,013

未払金の増減額（△は減少）

△64,432

△93,042

未払費用の増減額（△は減少）

△45,898

△70,298

未払消費税等の増減額（△は減少）

6,024

△20,653

前受金の増減額（△は減少）

△1,062

3,501

預り金の増減額（△は減少）

△13,924

△20,222

その他

7,274

△6,134

小計

△63,855

△406,233

利息及び配当金の受取額

626

944

利息の支払額

△53

△44

法人税等の支払額

△32,514

△66,350

営業活動によるキャッシュ・フロー

△95,797

△471,683

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

－

△21,306

有形固定資産の取得による支出

△9,086

△5,212

有形固定資産の売却による収入

178

－

無形固定資産の取得による支出

△25,091

△26,022

長期前払費用の取得による支出

△112

－

投資有価証券の取得による支出

△24,188

△4,079

投資有価証券の売却による収入

50,858

－

投資有価証券の償還による収入

20,000

20,000

敷金及び保証金の差入による支出

－

△2,934

投資活動によるキャッシュ・フロー

12,556

△39,555

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

－

150,000

新株予約権の行使による株式の発行による収入

860

1,118

自己株式の取得による支出

△143

△270

財務活動によるキャッシュ・フロー

716

150,847

現金及び現金同等物に係る換算差額

3,137

164

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△79,385

△360,227

現金及び現金同等物の期首残高

887,440

1,259,367

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 808,054

※ 899,139

 

【注記事項】

（四半期貸借対照表関係）

　※当社は、運転資金のより効率的な調達を行うため、取引銀行と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前事業年度

（2019年７月31日）

当第１四半期会計期間

（2019年10月31日）

当座貸越極度額

               1,000,000千円

                    1,000,000千円

借入実行残高

                     －

                 150,000

差引額

              1,000,000

                 850,000

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第１四半期累計期間

（自　2018年８月１日

至　2018年10月31日）

当第１四半期累計期間

（自　2019年８月１日

至　2019年10月31日）

現金及び預金勘定

808,054千円

942,687千円

預入期間が３か月を超える定期預金

－

△43,548

現金及び現金同等物

808,054

899,139

 

（株主資本等関係）

１．配当に関する事項

  該当事項はありません。

 

２．株主資本の著しい変動

  該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社は、UGCサービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期累計期間

（自　2018年８月１日

至　2018年10月31日）

当第１四半期累計期間

（自　2019年８月１日

至　2019年10月31日）

（１）１株当たり四半期純利益

39円07銭

17円71銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益（千円）

111,625

51,530

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純利益（千円）

111,625

51,530

普通株式の期中平均株式数（株）

2,857,362

2,908,915

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

36円83銭

16円86銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

173,138

146,542

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

 

　　　　　　 －

 

　　　　　　 －

 

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。