第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2020年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,775,429

1,415,543

売掛金

214,435

38,877

製品

48,722

51,480

仕掛品

79,942

126,804

原材料及び貯蔵品

94,412

89,535

その他

44,366

48,558

流動資産合計

2,257,308

1,770,800

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

113,055

107,923

車両運搬具（純額）

0

0

工具、器具及び備品（純額）

45,419

39,300

土地

296,000

296,000

リース資産（純額）

6,999

12,507

使用権資産（純額）

39,083

33,046

建設仮勘定

7,418

132,473

有形固定資産合計

507,975

621,251

無形固定資産

2,861

2,724

投資その他の資産

16,179

15,640

固定資産合計

527,016

639,617

資産合計

2,784,325

2,410,417

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

28,734

17,499

短期借入金

200,000

－

1年内返済予定の長期借入金

20,004

12,483

未払法人税等

11,078

8,721

前受金

139,760

180,606

その他

135,340

145,633

流動負債合計

534,917

364,944

固定負債

 

 

転換社債型新株予約権付社債

1,000,000

900,000

長期借入金

2,481

－

資産除去債務

3,140

3,173

その他

81,940

72,464

固定負債合計

1,087,562

975,638

負債合計

1,622,480

1,340,582

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2020年９月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,259,264

2,358,126

資本剰余金

479,173

578,035

利益剰余金

△1,558,471

△1,825,521

自己株式

△40

△40

株主資本合計

1,179,926

1,110,599

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

△18,995

△41,524

その他の包括利益累計額合計

△18,995

△41,524

新株予約権

914

759

純資産合計

1,161,844

1,069,834

負債純資産合計

2,784,325

2,410,417

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年９月30日)

売上高

521,862

301,698

売上原価

180,611

144,893

売上総利益

341,250

156,804

販売費及び一般管理費

※ 506,290

※ 445,802

営業損失（△）

△165,039

△288,997

営業外収益

 

 

受取利息

377

938

補助金収入

10,190

8,568

受取保険金

－

14,075

受取負担金

3,703

－

その他

1,690

892

営業外収益合計

15,962

24,474

営業外費用

 

 

支払利息

549

730

株式交付費

123

135

為替差損

5,687

457

営業外費用合計

6,360

1,322

経常損失（△）

△155,437

△265,845

特別損失

 

 

固定資産除却損

109

0

特別損失合計

109

0

税金等調整前四半期純損失（△）

△155,546

△265,845

法人税、住民税及び事業税

1,205

1,204

法人税等合計

1,205

1,204

四半期純損失（△）

△156,752

△267,050

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△156,752

△267,050

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年９月30日)

四半期純損失（△）

△156,752

△267,050

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

2,466

△22,529

その他の包括利益合計

2,466

△22,529

四半期包括利益

△154,285

△289,579

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△154,285

△289,579

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純損失（△）

△155,546

△265,845

減価償却費

25,673

19,410

のれん償却額

15,960

－

株式報酬費用

7,010

5,957

受取利息

△377

△938

支払利息

549

730

為替差損益（△は益）

2,761

△881

補助金収入

△10,190

△8,568

受取保険金

－

△14,075

有形固定資産除却損

109

0

売上債権の増減額（△は増加）

103,678

175,557

たな卸資産の増減額（△は増加）

△70,643

△45,632

仕入債務の増減額（△は減少）

7,408

△11,227

未払金の増減額（△は減少）

△9,799

△3,636

前受金の増減額（△は減少）

110,941

40,846

その他

△2,209

7,422

小計

25,326

△100,882

利息及び配当金の受取額

377

938

利息の支払額

△546

△538

補助金の受取額

11,558

9,685

保険金の受取額

－

14,075

法人税等の支払額

△2,407

△2,450

法人税等の還付額

17

8

営業活動によるキャッシュ・フロー

34,327

△79,162

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△15,577

△129,264

無形固定資産の取得による支出

－

△629

子会社株式の取得価格修正による収入

14,594

－

その他

225

△258

投資活動によるキャッシュ・フロー

△757

△130,152

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

－

△200,000

長期借入金の返済による支出

△16,002

△10,002

リース債務の返済による支出

△12,253

△10,037

割賦債務の返済による支出

△1,728

△1,728

自己株式の取得による支出

△40

－

新株予約権の行使による株式の発行による収入

－

84,566

財務活動によるキャッシュ・フロー

△30,023

△137,201

現金及び現金同等物に係る換算差額

△4,769

△13,370

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△1,223

△359,886

現金及び現金同等物の期首残高

656,689

1,775,429

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 655,466

※ 1,415,543

 

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

　前連結会計年度の有価証券報告書の追加情報に記載した新型コロナウイルス感染症の影響に関する仮定について重要な変更はありません。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

  (自  2019年４月１日

    至  2019年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

  (自  2020年４月１日

    至  2020年９月30日)

役員報酬

71,617千円

70,820千円

給料及び手当

110,971

108,060

退職給付費用

3,176

3,367

減価償却費

4,884

4,006

研究開発費

105,579

115,755

支払手数料

50,678

39,361

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2019年４月１日

至  2019年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2020年４月１日

至  2020年９月30日）

現金及び預金勘定

655,466千円

1,415,543千円

現金及び現金同等物

655,466

1,415,543

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動がありません。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　当第２四半期連結累計期間において、転換社債型新株予約権付社債の転換及び新株予約権の行使等により、資本金及び資本準備金はそれぞれ98,862千円増加しております。

　この結果、当第２四半期連結会計期間末において資本金が2,358,126千円、資本剰余金が578,035千円となっております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは、「PXBマウス事業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

（金融商品関係）

　現金及び預金は、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、四半期連結貸借対照表計上額に前連結会計年度の末日と比較して著しい変動が認められますが、当第２四半期連結貸借対照表計上額と時価との差額及び前連結会計年度に係る連結貸借対照表計上額と時価との差額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年９月30日）

（1）１株当たり四半期純損失（△）

△53円54銭

△83円98銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△156,752

△267,050

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△156,752

△267,050

普通株式の期中平均株式数（株）

2,927,677

3,179,814

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。