２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

（単位：千円）

 

当事業年度

（平成28年９月30日）

資産の部

 

流動資産

 

現金及び預金

212,685

未収入金

※１ 41,031

前払費用

2,172

繰延税金資産

7,878

流動資産合計

263,768

固定資産

 

無形固定資産

 

ソフトウエア

1,590

無形固定資産合計

1,590

投資その他の資産

 

投資有価証券

20,000

関係会社株式

1,468,211

関係会社長期貸付金

2,200,000

投資その他の資産合計

3,688,211

固定資産合計

3,689,802

資産合計

3,953,570

 

 

 

（単位：千円）

 

当事業年度

（平成28年９月30日）

負債の部

 

流動負債

 

未払金

※１ 19,498

未払法人税等

63,210

賞与引当金

2,091

その他

26,971

流動負債合計

111,771

負債合計

111,771

純資産の部

 

株主資本

 

資本金

1,250,000

資本剰余金

 

資本準備金

2,518,211

資本剰余金合計

2,518,211

利益剰余金

 

その他利益剰余金

 

繰越利益剰余金

73,749

利益剰余金合計

73,749

自己株式

△161

株主資本合計

3,841,799

純資産合計

3,841,799

負債純資産合計

3,953,570

 

②【損益計算書】

 

（単位：千円）

 

 当事業年度

(自　平成27年10月１日

　至　平成28年９月30日)

営業収益

※１ 374,206

営業費用

※２ 228,188

営業利益

146,017

営業外収益

 

受取利息

※１ 4,237

営業外収益合計

4,237

営業外費用

 

支払利息

180

上場関連費用

31,854

その他

3,139

営業外費用合計

35,173

経常利益

115,080

税引前当期純利益

115,080

法人税、住民税及び事業税

49,210

法人税等調整額

△7,878

法人税等合計

41,331

当期純利益

73,749

 

 

③【株主資本等変動計算書】

当事業年度（自　平成27年10月１日　至　平成28年９月30日）

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

株主資本

純資産合計

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

資本剰余金

合計

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

繰越利益剰余金

当期首残高

100,000

1,368,211

1,368,211

-

-

-

1,468,211

1,468,211

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

新株の発行

1,150,000

1,150,000

1,150,000

 

 

 

2,300,000

2,300,000

当期純利益

 

 

 

73,749

73,749

 

73,749

73,749

自己株式の取得

 

 

 

 

 

△161

△161

△161

当期変動額合計

1,150,000

1,150,000

1,150,000

73,749

73,749

△161

2,373,588

2,373,588

当期末残高

1,250,000

2,518,211

2,518,211

73,749

73,749

△161

3,841,799

3,841,799

 

 
【注記事項】
（重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

(1）子会社株式

　移動平均法による原価法を採用しております。

(2）その他有価証券

　時価のないもの

　　移動平均法による原価法を採用しております。

 

２．固定資産の減価償却の方法

(1）無形固定資産

　定額法によっております。

　なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。

 

３．引当金の計上基準

(1）賞与引当金

　当社は従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。

 

４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理

　消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。

 
（貸借対照表関係）

※１　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）

 

当事業年度

（平成28年９月30日）

短期金銭債権

41,030千円

短期金銭債務

5,412

 

　２　当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。

 

当事業年度

（平成28年９月30日）

当座貸越極度額の総額

100,000千円

借入実行残高

-

差引額

100,000

 

（損益計算書関係）

※１　関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

 

当事業年度

（自　平成27年10月１日

至　平成28年９月30日）

営業取引による取引高

 

　営業収益

374,206千円

　営業費用

60,143

営業取引以外の取引による取引高

　受取利息

 

4,231

 

 

※２　営業費用のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は次のとおりであります。

 

　当事業年度

（自　平成27年10月１日

　　至　平成28年９月30日）

役員報酬

86,772千円

給与手当

27,796

業務委託費

79,225

 

おおよその割合

販売費

0％

一般管理費

100％

 

 

（有価証券関係）

当事業年度（平成28年９月30日）

　子会社株式（貸借対照表計上額は子会社株式1,468,211千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 
（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

当事業年度

（平成28年９月30日）

繰延税金資産

 

賞与引当金

645千円

未払事業税

7,133

その他

99

繰延税金資産合計

7,878

繰延税金資産の純額

7,878

 

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

当事業年度

（平成28年９月30日）

法定実効税率

33.1％

（調整）

 

住民税均等割

1.1％

交際費

3.4％

その他

△1.6％

税効果会計適用後の法人税等の負担率

35.9％

 

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

資産の種類

当期首残高

（千円）

当期増加額

（千円）

当期減少額

（千円）

当期末残高

（千円）

当期末減価償却累計額又は償却累計額

（千円）

当期償却額

（千円）

差引当期末残高（千円）

無形固定資産

 

 

 

 

 

 

 

ソフトウェア

-

1,735

-

1,735

144

144

1,590

無形固定資産計

-

1,735

-

1,735

144

144

1,590

 

 
【引当金明細表】

区分

当期首残高

（千円）

当期増加額

（千円）

当期減少額

（目的使用）

（千円）

当期減少額

（その他）

（千円）

当期末残高

（千円）

賞与引当金

-

2,091

-

-

2,091

 

（２）【主な資産及び負債の内容】

　　　　　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

 

（３）【その他】

　　　　　該当事項はありません。