第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年１月１日から平成28年３月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成27年10月１日から平成28年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．最初に提出する四半期報告書の記載上の特例

　当四半期報告書は、「企業内容等開示ガイドライン24の４の７－６」の規定に準じて前年同四半期との対比は行っておりません。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

（単位：千円）

 

当第２四半期連結会計期間

(平成28年３月31日)

資産の部

 

流動資産

 

現金及び預金

3,550,281

未収入金

637,480

前払費用

554,610

繰延税金資産

3,762

その他

33,881

流動資産合計

4,780,016

固定資産

 

有形固定資産

 

建物及び構築物（純額）

4,584,638

建設仮勘定

1,985,231

その他（純額）

257,177

有形固定資産合計

6,827,046

無形固定資産

 

のれん

3,147

その他

15,220

無形固定資産合計

18,367

投資その他の資産

 

長期前払費用

593,131

敷金及び保証金

1,035,855

建設協力金

277,172

その他

86,160

投資その他の資産合計

1,992,319

固定資産合計

8,837,732

資産合計

13,617,749

負債の部

 

流動負債

 

短期借入金

3,310,538

1年内返済予定の長期借入金

691,884

1年内償還予定の社債

89,980

未払金

712,259

未払法人税等

123,527

前受金

892,803

賞与引当金

210,565

その他

113,286

流動負債合計

6,144,845

固定負債

 

社債

130,080

長期借入金

2,460,545

繰延税金負債

827,621

その他

25,415

固定負債合計

3,443,662

負債合計

9,588,508

 

 

 

（単位：千円）

 

当第２四半期連結会計期間

(平成28年３月31日)

純資産の部

 

株主資本

 

資本金

1,250,000

資本剰余金

1,939,189

利益剰余金

840,059

自己株式

△8

株主資本合計

4,029,239

その他の包括利益累計額

 

その他有価証券評価差額金

1

その他の包括利益累計額合計

1

純資産合計

4,029,240

負債純資産合計

13,617,749

 

（２）【四半期連結損益及び包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成27年10月１日

　至　平成28年３月31日)

売上高

4,557,372

売上原価

3,730,987

売上総利益

826,384

販売費及び一般管理費

※ 621,252

営業利益

205,132

営業外収益

 

受取利息

1,807

その他

2,380

営業外収益合計

4,187

営業外費用

 

支払利息

32,920

開設準備費用

10,737

営業外費用合計

43,657

経常利益

165,662

税金等調整前四半期純利益

165,662

法人税、住民税及び事業税

89,852

法人税等調整額

△68,203

法人税等合計

21,649

四半期純利益

144,012

（内訳）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

144,012

非支配株主に帰属する四半期純利益

-

その他の包括利益

 

その他有価証券評価差額金

1

その他の包括利益合計

1

四半期包括利益

144,013

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

144,012

非支配株主に係る四半期包括利益

1

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成27年10月１日

　至　平成28年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

税金等調整前四半期純利益

165,662

減価償却費

159,827

のれん償却額

1,888

賞与引当金の増減額（△は減少）

△8,529

受取利息及び受取配当金

△1,807

支払利息

32,920

未収入金の増減額（△は増加）

△253,217

前払費用の増減額（△は増加）

△323,995

未払金の増減額（△は減少）

232,580

前受金の増減額（△は減少）

678,999

その他

△65,616

小計

618,711

利息及び配当金の受取額

122

利息の支払額

△32,158

法人税等の支払額

△32,484

営業活動によるキャッシュ・フロー

554,191

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

定期預金の預入による支出

△35,952

定期預金の払戻による収入

151,518

有形固定資産の取得による支出

△2,113,723

無形固定資産の取得による支出

△7,978

敷金及び保証金の差入による支出

△156,933

敷金及び保証金の回収による収入

20,925

建設協力金の支払による支出

△50,000

建設協力金の回収による収入

8,403

その他

△49,982

投資活動によるキャッシュ・フロー

△2,233,722

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

2,618,934

長期借入れによる収入

320,000

長期借入金の返済による支出

△358,036

社債の償還による支出

△44,990

リース債務の返済による支出

△3,039

株式の発行による収入

2,300,000

自己株式の処分による収入

177,192

財務活動によるキャッシュ・フロー

5,010,061

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

3,330,527

現金及び現金同等物の期首残高

168,246

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 3,498,774

 

【注記事項】

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費用及び金額は次のとおりであります。

 

当第２四半期連結累計期間

（自  平成27年10月１日

　　至  平成28年３月31日）

役員報酬

43,386千円

給与手当

135,179千円

租税公課

183,967千円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

当第２四半期連結累計期間

（自  平成27年10月１日

至  平成28年３月31日）

現金及び預金勘定

3,550,281千円

預入期間が３か月を超える定期預金

△51,507千円

現金及び現金同等物

3,498,774千円

 

（株主資本等関係）

当第２四半連結累計期間（自　平成27年10月１日　至　平成28年３月31日）

１．配当に関する事項

　　　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日

　　後となるもの

　　　該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　当第２四半期連結累計期間において、平成28年３月17日に公募増資による払込みを受け、新株式1,250,000株の発行を行い、連結子会社が所有する親会社株式（自己株式）96,300株処分しております。また、平成28年３月18日付で株式会社東京証券取引所マザーズ市場に上場しました。この結果、当第２四半期連結累計期間において資本金が1,150,000千円、資本剰余金が1,268,672千円増加し、自己株式が42,991千円減少し、資本金が1,250,000千円、資本剰余金が1,939,189千円、自己株式が８千円となっております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　　　　　当社グループは、「子育て支援事業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

（企業結合等関係）

　該当事項はありません。

 

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の

基礎は、以下のとおりであります。

 

当第２四半期連結累計期間

（自　平成27年10月１日

至　平成28年３月31日）

（1）１株当たり四半期純利益金額

20円77銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

144,012

普通株主に帰属しない金額（千円）

-

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

144,012

普通株式の期中平均株式数（株）

6,932,592

（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

17円60銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

-

普通株式増加数（株）

1,249,274

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

　　　　　　　　　　-

（注）１．当社は、平成27年12月18日付で普通株式１株につき20株の割合で株式分割を行っております。当連結会計年度

　　　　　の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半

　　　　　期純利益金額を算定しております。

　　　２．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、当社株式は平成28年３月18日に東京証券取引所マザ

　　　　　ーズ市場に上場したため、新規上場日から当第２四半期連結会計期間までの平均株価を期中株価とみなして算

　　　　　定しております。

 

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。