第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成27年10月１日から平成28年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．最初に提出する四半期報告書の記載上の特例

　当四半期報告書は、「企業内容等開示ガイドライン24の４の７－６」の規定に準じて前年同四半期との対比は行っておりません。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

（単位：千円）

 

当第３四半期連結会計期間

(平成28年６月30日)

資産の部

 

流動資産

 

現金及び預金

1,900,334

未収入金

727,170

前払費用

262,611

繰延税金資産

5,970

その他

43,338

流動資産合計

2,939,426

固定資産

 

有形固定資産

 

建物及び構築物（純額）

6,656,708

建設仮勘定

152,473

その他（純額）

343,964

有形固定資産合計

7,153,147

無形固定資産

 

のれん

2,202

その他

19,563

無形固定資産合計

21,766

投資その他の資産

 

長期前払費用

582,639

敷金及び保証金

1,058,487

建設協力金

273,886

その他

89,892

投資その他の資産合計

2,004,906

固定資産合計

9,179,820

資産合計

12,119,246

負債の部

 

流動負債

 

短期借入金

127,199

1年内返済予定の長期借入金

699,476

1年内償還予定の社債

89,980

未払金

616,720

未払法人税等

137,691

前受金

157,490

賞与引当金

390,978

その他

108,981

流動負債合計

2,328,518

固定負債

 

社債

95,090

長期借入金

3,037,975

繰延税金負債

1,567,653

その他

103,293

固定負債合計

4,804,011

負債合計

7,132,530

 

 

 

（単位：千円）

 

当第３四半期連結会計期間

(平成28年６月30日)

純資産の部

 

株主資本

 

資本金

1,250,000

資本剰余金

1,938,108

利益剰余金

1,798,644

自己株式

△8

株主資本合計

4,986,744

その他の包括利益累計額

 

その他有価証券評価差額金

△27

その他の包括利益累計額合計

△27

純資産合計

4,986,716

負債純資産合計

12,119,246

 

（２）【四半期連結損益及び包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年10月１日

　至　平成28年６月30日)

売上高

7,267,466

売上原価

6,104,760

売上総利益

1,162,706

販売費及び一般管理費

938,150

営業利益

224,555

営業外収益

 

受取利息

2,727

補助金収入

2,116,058

その他

3,992

営業外収益合計

2,122,777

営業外費用

 

支払利息

50,052

開設準備費用

372,630

その他

23

営業外費用合計

422,706

経常利益

1,924,627

税金等調整前四半期純利益

1,924,627

法人税、住民税及び事業税

152,392

法人税等調整額

668,201

法人税等合計

820,594

四半期純利益

1,104,032

（内訳）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,104,032

非支配株主に帰属する四半期純利益

－

その他の包括利益

 

その他有価証券評価差額金

△27

その他の包括利益合計

△27

四半期包括利益

1,104,005

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,104,005

非支配株主に係る四半期包括利益

－

 

【注記事項】

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

当第３四半期連結累計期間

（自  平成27年10月１日

至  平成28年６月30日）

減価償却費

273,234千円

のれんの償却額

2,832千円

 

（株主資本等関係）

当第３四半連結累計期間（自　平成27年10月１日　至　平成28年６月30日）

１．配当に関する事項

　　　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日

　　後となるもの

　　　該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　当第３四半期連結累計期間において、平成28年３月17日に公募増資による払込みを受け、新株式1,250,000株の発行を行い、連結子会社が所有する親会社株式（自己株式）96,300株処分しております。また、平成28年３月18日付で東京証券取引所マザーズ市場に上場しました。この結果、当第３四半期連結累計期間において資本金が1,150,000千円、資本剰余金が1,267,591千円増加し、自己株式が42,991千円減少し、資本金が1,250,000千円、資本剰余金が1,938,108千円、自己株式が８千円となっております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　　　　　当社グループは、「子育て支援事業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

（企業結合等関係）

　該当事項はありません。

 

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の

基礎は、以下のとおりであります。

 

当第３四半期連結累計期間

（自　平成27年10月１日

至　平成28年６月30日）

（1）１株当たり四半期純利益金額

150円35銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

1,104,032

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

1,104,032

普通株式の期中平均株式数（株）

7,343,071

（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

128円49銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

普通株式増加数（株）

1,249,258

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

－

（注）１．当社は、平成27年12月18日付で普通株式１株につき20株の割合で株式分割を行っております。当連結会計年度

　　　　　の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半

　　　　　期純利益金額を算定しております。

　　　２．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、当社株式は平成28年３月18日に東京証券取引所マザ

　　　　　ーズ市場に上場したため、新規上場日から当第３四半期連結会計期間までの平均株価を期中株価とみなして算

　　　　　定しております。

 

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。