#### ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自　2022年10月１日 至　2023年９月30日) | 当連結会計年度 (自　2023年10月１日 至　2024年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △154 | 416
| 減価償却費 | 809 | 828
| 減損損失 | 608 | 201
| 閉園に伴う損失 | ― | 11
| 事業譲渡関連費用 | ― | 181
| 損害賠償損失 | ― | 18
| 子会社株式売却損 | ― | 1
| 補助金収入 | ― | △62
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △19 | △26
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 40 | △25
| 受取利息及び受取配当金 | △2 | △2
| 支払利息 | 17 | 25
| 受取保険金 | ― | △18
| 未収入金及び契約資産の増減額（△は増加） | 87 | 34
| 前払費用の増減額（△は増加） | △13 | 45
| 未払金の増減額（△は減少） | 55 | 6
| 前受金の増減額（△は減少） | 14 | 23
| 段階取得に係る差益 | △21 | ―
| 負ののれん発生益 | △98 | ―
| その他 | 183 | 66
| 小計 | 1,507 | 1,725
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 0
| 利息の支払額 | △17 | △25
| 法人税等の支払額 | △335 | △293
| 補助金の受取額 | ― | 62
| 保険金の受取額 | ― | 18
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,154 | 1,488
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 有形固定資産の取得による支出 | △63 | △344
| 有形固定資産の売却による収入 | 0 | ―
| 無形固定資産の取得による支出 | △289 | △81
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △5 | △19
| 敷金及び保証金の返還による収入 | 6 | 20
| 建設協力金の回収による収入 | 21 | 18
| 新規連結子会社株式取得による支出 | △98 | ―
| 投資有価証券の売却による収入 | ― | 11
| 事業譲渡による収入 | ― | 132
| その他 | △0 | △1
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △428 | △265
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 長期借入れによる収入 | 1,070 | 2,276
| 長期借入金の返済による支出 | △1,504 | △3,334
| リース債務の返済による支出 | △0 | △0
| ストックオプションの行使による収入 | 0 | 0
| 配当金の支払額 | △234 | △282
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △670 | △1,340
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 55 | △117
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,303 | 1,359
現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 1,359 | ※１ 1,241