第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年10月１日から平成28年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,519,403

1,160,799

受取手形及び売掛金

386,713

372,802

割賦売掛金

861,405

1,398,075

商品

122,097

91,175

繰延税金資産

57,797

48,111

その他

20,060

17,553

貸倒引当金

△93,352

△134,542

流動資産合計

2,874,124

2,953,975

固定資産

 

 

有形固定資産

134,517

94,641

無形固定資産

31,780

25,803

投資その他の資産

 

 

その他

174,326

183,538

貸倒引当金

△71,225

△80,174

投資その他の資産合計

103,101

103,364

固定資産合計

269,399

223,808

資産合計

3,143,524

3,177,784

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

158,748

108,476

1年内償還予定の社債

20,000

20,000

1年内返済予定の長期借入金

114,181

110,579

リース債務

39,299

34,677

未払法人税等

139,302

90,852

賞与引当金

64,811

1,728

役員賞与引当金

15,113

-

販売促進引当金

-

7,561

短期解約損失引当金

-

31,858

その他

322,434

267,467

流動負債合計

873,890

673,201

固定負債

 

 

社債

20,000

10,000

長期借入金

163,878

86,631

リース債務

56,872

30,675

資産除去債務

33,673

33,733

固定負債合計

274,423

161,039

負債合計

1,148,314

834,241

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

604,319

605,999

資本剰余金

227,700

229,380

利益剰余金

1,163,190

1,508,163

株主資本合計

1,995,210

2,343,543

純資産合計

1,995,210

2,343,543

負債純資産合計

3,143,524

3,177,784

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

売上高

3,243,786

3,146,724

売上原価

1,466,418

1,238,773

売上総利益

1,777,368

1,907,951

販売費及び一般管理費

1,278,810

1,390,870

営業利益

498,557

517,080

営業外収益

 

 

受取利息

743

79

受取事務手数料

471

563

貸倒引当金戻入益

3,562

-

その他

847

471

営業外収益合計

5,625

1,115

営業外費用

 

 

支払利息

6,197

3,531

上場関連費用

8,370

-

支払手数料

-

1,000

貸倒引当金繰入額

-

8,948

その他

379

0

営業外費用合計

14,946

13,480

経常利益

489,236

504,714

特別利益

 

 

固定資産売却益

155

2,197

事業譲渡益

-

2,000

特別利益合計

155

4,197

特別損失

 

 

固定資産除売却損

8

-

特別損失合計

8

-

税金等調整前四半期純利益

489,383

508,911

法人税、住民税及び事業税

119,805

154,253

法人税等調整額

23,737

9,685

法人税等合計

143,542

163,939

四半期純利益

345,840

344,972

親会社株主に帰属する四半期純利益

345,840

344,972

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

四半期純利益

345,840

344,972

四半期包括利益

345,840

344,972

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

345,840

344,972

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

なお、当第３四半期連結累計期間の営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益に与える影響は軽微であります。

 

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

該当事項はありません。

 

（四半期連結損益計算書関係）

該当事項はありません。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

至  平成27年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年12月31日）

減価償却費

53,814千円

50,541千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間

の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間

の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

ＭＶＮＯ

事業

契約加入取次

事業

天然水宅配

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,496,953

1,080,689

410,138

2,987,781

256,005

3,243,786

セグメント間の内部売上高

又は振替高

-

-

-

-

-

-

計

1,496,953

1,080,689

410,138

2,987,781

256,005

3,243,786

セグメント利益

423,130

176,975

38,548

638,654

9,618

648,272

　（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、当社グループが行っているハウ

スベンダー事業等を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

638,654

「その他」の区分の利益

9,618

全社費用（注）

△149,714

四半期連結損益計算書の営業利益

498,557

　（注）　全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

ＭＶＮＯ

事業

契約加入取次

事業

天然水宅配

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

2,080,910

439,052

408,259

2,928,222

218,501

3,146,724

セグメント間の内部売上高

又は振替高

-

-

-

-

-

-

計

2,080,910

439,052

408,259

2,928,222

218,501

3,146,724

セグメント利益

536,416

37,615

95,685

669,717

11,262

680,979

　（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、当社グループが行っているハウ

スベンダー事業等を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

669,717

「その他」の区分の利益

11,262

全社費用（注）

△163,898

四半期連結損益計算書の営業利益

517,080

　（注）　全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

204円16銭

177円30銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

345,840

344,972

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

345,840

344,972

普通株式の期中平均株式数（株）

1,694,000

1,945,704

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

－円－銭

174円87銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

－

27,088

（うち新株予約権（株））

（－）

（27,088）

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

　（注）前第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。