第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成29年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,126,247

444,197

受取手形及び売掛金

377,385

449,486

割賦売掛金

1,569,903

2,385,867

商品

95,713

111,910

繰延税金資産

56,056

66,911

その他

18,062

24,445

貸倒引当金

△126,236

△147,077

流動資産合計

3,117,132

3,335,741

固定資産

 

 

有形固定資産

81,443

67,852

無形固定資産

23,979

23,162

投資その他の資産

 

 

その他

201,469

203,384

貸倒引当金

△79,563

△79,040

投資その他の資産合計

121,905

124,343

固定資産合計

227,328

215,358

資産合計

3,344,461

3,551,100

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

112,008

155,406

1年内償還予定の社債

20,000

10,000

1年内返済予定の長期借入金

97,248

75,786

リース債務

34,928

32,509

未払法人税等

153,065

116,056

賞与引当金

9,199

14,547

販売促進引当金

8,086

1,514

短期解約損失引当金

23,959

13,996

その他

308,793

361,408

流動負債合計

767,291

781,226

固定負債

 

 

長期借入金

66,630

36,428

リース債務

21,943

6,897

資産除去債務

33,753

33,779

固定負債合計

122,326

77,104

負債合計

889,617

858,331

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

606,404

607,589

資本剰余金

229,785

230,970

利益剰余金

1,618,827

1,854,511

自己株式

△173

△302

株主資本合計

2,454,844

2,692,769

純資産合計

2,454,844

2,692,769

負債純資産合計

3,344,461

3,551,100

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

売上高

2,140,405

2,612,748

売上原価

861,797

1,041,216

売上総利益

1,278,607

1,571,531

販売費及び一般管理費

※ 936,935

※ 1,236,568

営業利益

341,671

334,962

営業外収益

 

 

受取利息

38

133

貸倒引当金戻入額

－

523

受取事務手数料

402

385

その他

394

177

営業外収益合計

834

1,219

営業外費用

 

 

支払利息

2,507

1,357

支払手数料

－

2,500

貸倒引当金繰入額

9,207

－

営業外費用合計

11,715

3,857

経常利益

330,791

332,325

特別利益

 

 

固定資産売却益

2,197

－

事業譲渡益

2,000

－

特別利益合計

4,197

－

税金等調整前四半期純利益

334,988

332,325

法人税、住民税及び事業税

93,630

107,405

法人税等調整額

10,937

△10,764

法人税等合計

104,567

96,640

四半期純利益

230,421

235,684

親会社株主に帰属する四半期純利益

230,421

235,684

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

四半期純利益

230,421

235,684

四半期包括利益

230,421

235,684

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

230,421

235,684

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

334,988

332,325

減価償却費

34,308

36,756

賞与引当金の増減額（△は減少）

△61,534

5,348

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

△15,113

－

貸倒引当金の増減額（△は減少）

27,808

20,317

販売促進引当金の増減額（△は減少）

4,850

△6,571

短期解約損失引当金の増減額（△は減少）

24,929

△9,963

受取利息

△38

△133

支払利息

2,507

1,357

支払手数料

－

2,500

固定資産除売却損益（△は益）

△2,197

－

事業譲渡損益（△は益）

△2,000

－

売上債権の増減額（△は増加）

△386,810

△888,065

たな卸資産の増減額（△は増加）

71,993

△16,196

仕入債務の増減額（△は減少）

△40,856

43,397

未払消費税等の増減額（△は減少）

△2,094

△23,105

その他

△70,343

66,586

小計

△79,603

△435,446

利息及び配当金の受取額

38

133

利息の支払額

△2,470

△1,263

法人税等の支払額

△132,079

△140,957

営業活動によるキャッシュ・フロー

△214,114

△577,534

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△3,574

△19,668

有形固定資産の売却による収入

2,295

－

無形固定資産の取得による支出

－

△2,680

資産除去債務の履行による支出

－

△6,030

事業譲渡による収入

2,000

－

貸付金の回収による収入

350

1,256

その他

△778

△506

投資活動によるキャッシュ・フロー

292

△27,627

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入金の返済による支出

△57,517

△51,664

社債の償還による支出

△10,000

△10,000

新株予約権の行使による株式の発行による収入

1,320

2,370

リース債務の返済による支出

△21,569

△17,464

自己株式の取得による支出

－

△129

財務活動によるキャッシュ・フロー

△87,766

△76,887

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△301,588

△682,049

現金及び現金同等物の期首残高

1,518,903

1,125,747

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 1,217,315

※ 443,697

 

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

該当事項はありません。

 

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

    至　平成28年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

    至　平成29年９月30日）

給料手当

220,906千円

246,645千円

代理店手数料

175,022

358,128

賞与引当金繰入額

3,063

14,639

販売促進引当金繰入額

4,850

△5,117

貸倒引当金繰入額

28,406

21,574

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年９月30日）

現金及び預金勘定

1,217,815千円

444,197千円

預入期間が３か月を超える定期預金

△500

△500

現金及び現金同等物

1,217,315

443,697

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間

の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間

の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

ＭＶＮＯ

事業

契約加入取次

事業

天然水宅配

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,389,818

334,575

268,213

1,992,607

147,797

2,140,405

セグメント間の内部売上高

又は振替高

-

-

-

-

-

-

計

1,389,818

334,575

268,213

1,992,607

147,797

2,140,405

セグメント利益

287,745

95,711

61,507

444,964

7,916

452,880

　（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、当社グループが行っているハウ

スベンダー事業等を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

444,964

「その他」の区分の利益

7,916

全社費用（注）

△111,208

四半期連結損益計算書の営業利益

341,671

　（注）　全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

ＭＶＮＯ

事業

契約加入取次

事業

天然水宅配

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

2,033,510

147,528

245,288

2,426,328

186,419

2,612,748

セグメント間の内部売上高

又は振替高

－

－

－

－

－

－

計

2,033,510

147,528

245,288

2,426,328

186,419

2,612,748

セグメント利益

305,784

45,779

73,716

425,281

10,571

435,852

　（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、当社グループが行っているハウ

スベンダー事業等を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

425,281

「その他」の区分の利益

10,571

全社費用（注）

△100,890

四半期連結損益計算書の営業利益

334,962

　（注）　全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントの変更等に関する事項

各セグメントの経営成績実態をより的確に把握することを目的に、一部の費用の配分方法を変更しております。なお、前年同四半期連結累計期間のセグメント情報は、当四半期連結累計期間において用いた費用の配分方法に基づき作成したものを開示しております。

 

４．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年９月30日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

39円50銭

40円25銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

230,421

235,684

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

230,421

235,684

普通株式の期中平均株式数（株）

5,832,995

5,855,633

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

38円90銭

39円75銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

91,031

73,507

（うち新株予約権（株））

（91,031）

（73,507）

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）当社は、平成29年７月１日付で普通株式１株につき３株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。