第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年７月１日から平成30年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年４月１日から平成30年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成30年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成30年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

496,915

192,887

受取手形及び売掛金

435,472

505,602

割賦売掛金

2,929,752

3,626,989

商品

240,559

185,105

その他

23,137

29,867

貸倒引当金

△131,117

△174,120

流動資産合計

3,994,719

4,366,332

固定資産

 

 

有形固定資産

44,771

30,726

無形固定資産

20,635

22,142

投資その他の資産

 

 

その他

269,592

277,771

貸倒引当金

△80,546

△79,943

投資その他の資産合計

189,045

197,828

固定資産合計

254,451

250,697

資産合計

4,249,171

4,617,030

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

189,682

116,608

短期借入金

※ 400,000

※ 600,000

1年内返済予定の長期借入金

66,630

26,828

リース債務

20,984

6,897

未払法人税等

141,437

155,773

賞与引当金

30,553

17,831

役員賞与引当金

2,000

－

販売促進引当金

824

551

短期解約損失引当金

1,317

－

その他

392,967

449,110

流動負債合計

1,246,396

1,373,600

固定負債

 

 

リース債務

958

－

資産除去債務

31,805

31,816

固定負債合計

32,763

31,816

負債合計

1,279,159

1,405,416

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

609,119

611,864

資本剰余金

232,500

235,244

利益剰余金

2,128,736

2,364,850

自己株式

△345

△345

株主資本合計

2,970,011

3,211,613

純資産合計

2,970,011

3,211,613

負債純資産合計

4,249,171

4,617,030

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年９月30日)

売上高

2,612,748

2,911,503

売上原価

1,041,216

1,041,231

売上総利益

1,571,531

1,870,272

販売費及び一般管理費

※ 1,236,568

※ 1,447,476

営業利益

334,962

422,796

営業外収益

 

 

受取利息

133

101

貸倒引当金戻入額

523

613

受取事務手数料

385

238

その他

177

211

営業外収益合計

1,219

1,164

営業外費用

 

 

支払利息

1,357

1,147

支払手数料

2,500

－

営業外費用合計

3,857

1,147

経常利益

332,325

422,813

税金等調整前四半期純利益

332,325

422,813

法人税、住民税及び事業税

107,405

145,027

法人税等調整額

△10,764

△5,364

法人税等合計

96,640

139,662

四半期純利益

235,684

283,151

親会社株主に帰属する四半期純利益

235,684

283,151

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年９月30日)

四半期純利益

235,684

283,151

四半期包括利益

235,684

283,151

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

235,684

283,151

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

332,325

422,813

減価償却費

36,756

20,335

株式報酬費用

－

149

賞与引当金の増減額（△は減少）

5,348

△12,722

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

－

△2,000

貸倒引当金の増減額（△は減少）

20,317

42,398

販売促進引当金の増減額（△は減少）

△6,571

△273

短期解約損失引当金の増減額（△は減少）

△9,963

△1,317

受取利息

△133

△101

支払利息

1,357

1,147

支払手数料

2,500

－

売上債権の増減額（△は増加）

△888,065

△767,368

たな卸資産の増減額（△は増加）

△16,196

55,454

仕入債務の増減額（△は減少）

43,397

△73,073

未払消費税等の増減額（△は減少）

△23,105

29,254

その他

66,586

18,475

小計

△435,446

△266,826

利息及び配当金の受取額

133

101

利息の支払額

△1,263

△1,179

法人税等の支払額

△140,957

△131,308

営業活動によるキャッシュ・フロー

△577,534

△399,213

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△19,668

△2,562

無形固定資産の取得による支出

△2,680

△2,435

資産除去債務の履行による支出

△6,030

－

貸付金の回収による収入

1,256

967

差入保証金の差入による支出

－

△360

その他

△506

△1,029

投資活動によるキャッシュ・フロー

△27,627

△5,420

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入れによる収入

－

200,000

長期借入金の返済による支出

△51,664

△39,802

社債の償還による支出

△10,000

－

新株予約権の行使による株式の発行による収入

2,370

2,490

リース債務の返済による支出

△17,464

△15,045

自己株式の取得による支出

△129

－

配当金の支払額

－

△47,037

財務活動によるキャッシュ・フロー

△76,887

100,605

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△682,049

△304,028

現金及び現金同等物の期首残高

1,125,747

496,415

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 443,697

※ 192,387

 

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※　当座貸越契約

当社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行５行と当座貸越契約を締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

 

前連結会計年度

（平成30年３月31日）

当連結会計年度

（平成30年９月30日）

当座貸越極度額の総額

1,200,000千円

1,500,000千円

借入実行残高

400,000

600,000

差引額

800,000

900,000

 

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

    至　平成29年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  平成30年４月１日

    至　平成30年９月30日）

給料手当

246,645千円

275,413千円

代理店手数料

358,128

484,876

賞与引当金繰入額

14,639

17,908

販売促進引当金繰入額

△5,117

4

貸倒引当金繰入額

21,574

43,959

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  平成30年４月１日

至  平成30年９月30日）

現金及び預金勘定

444,197千円

192,887千円

預入期間が３か月を超える定期預金

△500

△500

現金及び現金同等物

443,697

192,387

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間

の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年９月30日）

１．配当金支払額

 

（決　議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成30年６月26日
定時株主総会

普通株式

47,037

8

平成30年３月31日

平成30年６月27日

利益剰余金

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間

の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

ＭＶＮＯ

事業

契約加入取次

事業

天然水宅配

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

2,033,510

147,528

245,288

2,426,328

186,419

2,612,748

セグメント間の内部売上高

又は振替高

－

－

－

－

－

－

計

2,033,510

147,528

245,288

2,426,328

186,419

2,612,748

セグメント利益

305,784

45,779

73,716

425,281

10,571

435,852

　（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、当社グループが行っているハウ

スベンダー事業等を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

425,281

「その他」の区分の利益

10,571

全社費用（注）

△100,890

四半期連結損益計算書の営業利益

334,962

　（注）　全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

ＭＶＮＯ

事業

契約加入取次

事業

天然水宅配

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

2,578,531

11,643

200,921

2,791,095

120,407

2,911,503

セグメント間の内部売上高

又は振替高

－

－

－

－

－

－

計

2,578,531

11,643

200,921

2,791,095

120,407

2,911,503

セグメント利益

482,932

9,068

59,985

551,985

4,459

556,445

　（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、当社グループが行っているハウ

スベンダー事業等を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

551,985

「その他」の区分の利益

4,459

全社費用（注）

△133,649

四半期連結損益計算書の営業利益

422,796

　（注）　全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　平成30年４月１日

至　平成30年９月30日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

40円25銭

48円07銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

235,684

283,151

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

235,684

283,151

普通株式の期中平均株式数（株）

5,855,633

5,890,932

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

39円75銭

47円63銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

73,507

53,614

（うち新株予約権（株））

（73,507）

（53,614）

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）当社は、平成29年７月１日付で普通株式１株につき３株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。