(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年５月１日
至 2024年10月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年５月１日
至 2025年10月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
133,629
245,156
減価償却費
24,290
51,789
のれん償却額
49,608
51,072
賞与引当金の増減額（△は減少）
△3,625
19,136
完成工事補償引当金の増減額（△は減少）
△10,523
2,228
受取利息
△1,064
△4,041
支払利息
40,652
52,145
社債利息
2,253
3,206
売上債権の増減額（△は増加）
△87,066
△1,219,582
営業投資有価証券の増減額（△は増加）
2,000
34,846
棚卸資産の増減額（△は増加）
△1,167,229
503,847
前渡金の増減額（△は増加）
△135,029
△583,743
仕入債務の増減額（△は減少）
△410,083
334,749
株主優待引当金の増減額（△は減少）
－
8,055
前受金の増減額（△は減少）
66,931
507,922
その他の流動資産の増減額（△は増加）
△135,244
135,091
その他の流動負債の増減額（△は減少）
△112,537
132,611
その他
30,421
△159,496
小計
△1,712,617
114,998
利息及び配当金の受取額
146
11,755
利息の支払額
△47,267
△52,404
保証料の支払額
△2,198
△2,348
法人税等の支払額
△130,160
△103,809
法人税等の還付額
44,319
39,352
△1,847,779
7,544
投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の売却による収入
2,670
貸付金の回収による収入
101,600
差入保証金の差入による支出
△34
△763
差入保証金の回収による収入
615
2,645
出資金の払込による支出
△2,510
△10
有形固定資産の取得による支出
△57,032
△65,009
貸付けによる支出
△48,000
△10,000
無形固定資産の取得による支出
△4,729
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入
4,952
4,499
△1,764
△107,190
34,319
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
1,534,862
797,600
長期借入れによる収入
260,000
12,309
長期借入金の返済による支出
△393,345
△264,869
株式の発行による収入
116
18,981
社債の発行による収入
100,000
800,000
社債の償還による支出
△30,000
△60,000
自己株式の取得による支出
△142
配当金の支払額
△48,668
△53,455
自己株式の処分による収入
33,900
△229
1,456,721
1,250,336
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△498,247
1,292,200
現金及び現金同等物の期首残高
1,503,212
911,167
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 1,004,964
※ 2,203,368