|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
5,200,902 |
1,775,378 |
|
受取手形 |
※１ 688,314 |
※１ 803,957 |
|
電子記録債権 |
※１ 1,275,070 |
※１ 2,190,307 |
|
売掛金 |
※３ 3,756,417 |
※３ 3,361,244 |
|
製品 |
465,301 |
310,146 |
|
仕掛品 |
84,189 |
60,908 |
|
原材料及び貯蔵品 |
1,283,320 |
1,854,715 |
|
立替金 |
※３ 5,275 |
※３ 829 |
|
前払費用 |
80,488 |
88,128 |
|
繰延税金資産 |
55,617 |
41,432 |
|
関係会社短期貸付金 |
147,188 |
969,705 |
|
未収入金 |
※３ 70,172 |
※３ 92,450 |
|
その他 |
18,175 |
33,811 |
|
流動資産合計 |
13,130,433 |
11,583,014 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
※２ 1,340,788 |
※２ 1,462,404 |
|
減価償却累計額 |
△769,919 |
△810,433 |
|
建物（純額） |
570,868 |
651,970 |
|
構築物 |
66,847 |
71,691 |
|
減価償却累計額 |
△55,838 |
△57,542 |
|
構築物（純額） |
11,008 |
14,149 |
|
機械及び装置 |
3,208,268 |
3,410,920 |
|
減価償却累計額 |
△2,224,299 |
△2,359,732 |
|
機械及び装置（純額） |
983,969 |
1,051,188 |
|
車両運搬具 |
29,896 |
30,852 |
|
減価償却累計額 |
△22,725 |
△10,383 |
|
車両運搬具（純額） |
7,171 |
20,469 |
|
工具、器具及び備品 |
470,121 |
473,074 |
|
減価償却累計額 |
△362,363 |
△358,307 |
|
工具、器具及び備品（純額） |
107,758 |
114,766 |
|
土地 |
※２ 372,986 |
※２ 538,888 |
|
リース資産 |
33,000 |
20,616 |
|
減価償却累計額 |
△11,149 |
△14,162 |
|
リース資産（純額） |
21,850 |
6,453 |
|
建設仮勘定 |
15,041 |
42,788 |
|
有形固定資産合計 |
2,090,653 |
2,440,675 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
193,483 |
259,509 |
|
その他 |
155,608 |
167,696 |
|
無形固定資産合計 |
349,092 |
427,205 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
1,113,534 |
1,164,104 |
|
関係会社株式 |
5,185,357 |
7,641,145 |
|
出資金 |
330 |
320 |
|
関係会社出資金 |
2,478,093 |
2,481,325 |
|
関係会社長期貸付金 |
36,244 |
853,446 |
|
従業員に対する長期貸付金 |
300 |
60 |
|
長期預金 |
200,000 |
－ |
|
その他 |
18,325 |
17,038 |
|
投資その他の資産合計 |
9,032,185 |
12,157,439 |
|
固定資産合計 |
11,471,932 |
15,025,320 |
|
資産合計 |
24,602,365 |
26,608,335 |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形 |
157,195 |
114,180 |
|
電子記録債務 |
※１ 1,159,505 |
※１ 1,284,196 |
|
買掛金 |
※３ 4,566,862 |
※３ 4,435,591 |
|
短期借入金 |
※２,※５ 596,840 |
※２,※５ 1,627,153 |
|
1年内償還予定の社債 |
※２ 184,000 |
※２ 80,000 |
|
1年内返済予定の長期借入金 |
※２ 2,178,092 |
※２ 2,415,084 |
|
リース債務 |
6,776 |
2,603 |
|
未払金 |
※３ 646,027 |
※３ 276,301 |
|
未払費用 |
153,968 |
235,226 |
|
未払法人税等 |
331,705 |
69,206 |
|
未払消費税等 |
31,323 |
41,807 |
|
前受金 |
710 |
422 |
|
預り金 |
37,206 |
25,215 |
|
設備支払手形 |
14,563 |
9,608 |
|
賞与引当金 |
77,308 |
82,028 |
|
流動負債合計 |
10,142,089 |
10,698,627 |
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
※２ 80,000 |
－ |
|
長期借入金 |
※２ 3,501,834 |
※２ 4,849,478 |
|
リース債務 |
16,778 |
4,366 |
|
繰延税金負債 |
70,275 |
84,090 |
|
金利スワップ負債 |
10,832 |
6,241 |
|
固定負債合計 |
3,679,721 |
4,944,177 |
|
負債合計 |
13,821,810 |
15,642,804 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
1,334,000 |
1,345,935 |
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
1,103,689 |
1,115,624 |
|
その他資本剰余金 |
4,410,057 |
4,410,057 |
|
資本剰余金合計 |
5,513,746 |
5,525,681 |
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
52,042 |
52,042 |
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
土地圧縮積立金 |
27,563 |
27,563 |
|
固定資産圧縮積立金 |
60,763 |
45,493 |
|
別途積立金 |
2,500,000 |
2,500,000 |
|
繰越利益剰余金 |
1,310,138 |
1,403,252 |
|
利益剰余金合計 |
3,950,508 |
4,028,352 |
|
自己株式 |
△144,158 |
△144,244 |
|
株主資本合計 |
10,654,096 |
10,755,724 |
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
133,991 |
164,272 |
|
繰延ヘッジ損益 |
△7,533 |
△4,340 |
|
評価・換算差額等合計 |
126,458 |
159,931 |
|
新株予約権 |
－ |
49,875 |
|
純資産合計 |
10,780,555 |
10,965,531 |
|
負債純資産合計 |
24,602,365 |
26,608,335 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
売上高 |
22,450,454 |
21,852,095 |
|
売上原価 |
|
|
|
製品期首たな卸高 |
126,057 |
465,301 |
|
当期製品製造原価 |
19,672,022 |
19,050,696 |
|
合計 |
19,798,079 |
19,515,997 |
|
製品期末たな卸高 |
465,301 |
310,146 |
|
製品売上原価 |
19,332,778 |
19,205,851 |
|
売上総利益 |
3,117,676 |
2,646,243 |
|
販売費及び一般管理費 |
※１ 1,972,610 |
※１ 2,021,272 |
|
営業利益 |
1,145,065 |
624,971 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
7,372 |
25,714 |
|
受取配当金 |
42,377 |
32,034 |
|
関係会社受取手数料 |
19,017 |
18,259 |
|
受取賃貸料 |
4,646 |
72 |
|
受取保証料 |
21,080 |
24,089 |
|
その他 |
11,646 |
14,135 |
|
営業外収益合計 |
※２ 106,141 |
※２ 114,306 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
66,231 |
67,039 |
|
社債利息 |
3,367 |
1,654 |
|
為替差損 |
107,310 |
15,397 |
|
その他 |
0 |
5,210 |
|
営業外費用合計 |
176,910 |
89,300 |
|
経常利益 |
1,074,296 |
649,977 |
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
－ |
※３ 3,108 |
|
投資有価証券売却益 |
44,998 |
64,629 |
|
関係会社株式売却益 |
58,635 |
－ |
|
抱合せ株式消滅差益 |
101,533 |
－ |
|
特別利益合計 |
205,166 |
67,737 |
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産売却損 |
－ |
※４ 6,097 |
|
固定資産除却損 |
※５ 19 |
※５ 237 |
|
減損損失 |
－ |
2,440 |
|
投資有価証券評価損 |
538 |
－ |
|
関係会社株式評価損 |
1,411,881 |
－ |
|
特別損失合計 |
1,412,438 |
8,776 |
|
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） |
△132,975 |
708,938 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
417,723 |
259,973 |
|
法人税等調整額 |
△28,471 |
12,236 |
|
法人税等合計 |
389,252 |
272,210 |
|
当期純利益又は当期純損失（△） |
△522,228 |
436,727 |
|
|
|
前事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当事業年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
||
|
区分 |
注記 番号 |
金額（千円） |
構成比 （％） |
金額（千円） |
構成比 （％） |
|
Ⅰ 材料費 |
|
15,455,680 |
79.4 |
14,782,283 |
77.7 |
|
Ⅱ 労務費 |
|
2,039,704 |
10.5 |
2,121,702 |
11.2 |
|
Ⅲ 経費 |
※１ |
1,963,875 |
10.1 |
2,123,428 |
11.2 |
|
当期総製造費用 |
|
19,459,260 |
100.0 |
19,027,415 |
100.0 |
|
期首仕掛品たな卸高 |
|
138,921 |
|
84,189 |
|
|
合併による仕掛品受入高 |
|
158,030 |
|
－ |
|
|
合計 |
|
19,756,212 |
|
19,111,604 |
|
|
期末仕掛品たな卸高 |
|
84,189 |
|
60,908 |
|
|
当期製品製造原価 |
|
19,672,022 |
|
19,050,696 |
|
原価計算の方法
原価計算の方法は、総合原価計算によっております。
（注）※１．主な内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度（千円） （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当事業年度（千円） （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
外注加工費 |
883,898 |
877,502 |
|
水道光熱費 |
126,229 |
140,469 |
|
消耗品費 |
315,187 |
318,644 |
|
減価償却費 |
236,026 |
304,265 |
|
荷造運搬費 |
103,061 |
195,556 |
前事業年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
株主資本 |
|||||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||||||
|
|
土地圧縮積立金 |
固定資産圧縮積立金 |
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||||
|
当期首残高 |
1,334,000 |
1,103,689 |
4,410,057 |
5,513,746 |
52,042 |
27,563 |
76,142 |
2,500,000 |
2,175,870 |
4,831,619 |
△144,158 |
11,535,207 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△358,882 |
△358,882 |
|
△358,882 |
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
△15,378 |
|
15,378 |
－ |
|
－ |
|
当期純損失（△） |
|
|
|
|
|
|
|
|
△522,228 |
△522,228 |
|
△522,228 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
△15,378 |
－ |
△865,732 |
△881,111 |
－ |
△881,111 |
|
当期末残高 |
1,334,000 |
1,103,689 |
4,410,057 |
5,513,746 |
52,042 |
27,563 |
60,763 |
2,500,000 |
1,310,138 |
3,950,508 |
△144,158 |
10,654,096 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
△41,753 |
△12,381 |
△54,135 |
- |
11,481,072 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
△358,882 |
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
－ |
|
当期純損失（△） |
|
|
|
|
△522,228 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
175,745 |
4,848 |
180,593 |
|
180,593 |
|
当期変動額合計 |
175,745 |
4,848 |
180,593 |
- |
△700,517 |
|
当期末残高 |
133,991 |
△7,533 |
126,458 |
- |
10,780,555 |
当事業年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
株主資本 |
|||||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||||||
|
|
土地圧縮積立金 |
固定資産圧縮積立金 |
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||||
|
当期首残高 |
1,334,000 |
1,103,689 |
4,410,057 |
5,513,746 |
52,042 |
27,563 |
60,763 |
2,500,000 |
1,310,138 |
3,950,508 |
△144,158 |
10,654,096 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行（新株予約権の行使） |
11,935 |
11,935 |
|
11,935 |
|
|
|
|
|
|
|
23,870 |
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△358,882 |
△358,882 |
|
△358,882 |
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
△15,270 |
|
15,270 |
- |
|
- |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
436,727 |
436,727 |
|
436,727 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△86 |
△86 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
11,935 |
11,935 |
- |
11,935 |
- |
- |
△15,270 |
- |
93,114 |
77,844 |
△86 |
101,627 |
|
当期末残高 |
1,345,935 |
1,115,624 |
4,410,057 |
5,525,681 |
52,042 |
27,563 |
45,493 |
2,500,000 |
1,403,252 |
4,028,352 |
△144,244 |
10,755,724 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
133,991 |
△7,533 |
126,458 |
- |
10,780,555 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
新株の発行（新株予約権の行使） |
|
|
|
|
23,870 |
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
△358,882 |
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
- |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
436,727 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
△86 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
30,280 |
3,192 |
33,473 |
49,875 |
83,348 |
|
当期変動額合計 |
30,280 |
3,192 |
33,473 |
49,875 |
184,975 |
|
当期末残高 |
164,272 |
△4,340 |
159,931 |
49,875 |
10,965,531 |
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1）子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
(2）その他有価証券
ａ．時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額金は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
ｂ．時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
２．デリバティブ等の評価基準及び評価方法
時価法を採用しております。
３．たな卸資産の評価基準及び評価方法
(1）製品、仕掛品、原材料
総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
(2）貯蔵品
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
４．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 15～38年
機械及び装置 ６年
(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
(3）リース資産
ａ．所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
ｂ．所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
５．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
６．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
なお、当事業年度においては、貸倒実績はなく、また貸倒懸念債権等もないため、貸倒引当金を計上しておりません。
(2）賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
７．重要な収益及び費用の計上基準
受注制作のソフトウェアに係る売上高及び売上原価の計上基準
ａ．当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事契約
工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）
ｂ．その他の工事契約
工事完成基準
８．ヘッジ会計の方法
(1）ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。
また、特例処理の要件を充たしている金利スワップについては特例処理を採用しております。
(2）ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…金利スワップ
ヘッジ対象…借入金
(3）ヘッジ方針
借入金の金利変動リスクを低減することを目的として金利スワップ取引を行っております。
(4）ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ対象の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を評価しております。ただし、特例処理によっている金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。
９．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
※１ 期末日満期手形、電子記録債権及び電子記録債務
期末日満期手形、電子記録債権及び電子記録債務の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形、電子記録債権及び電子記録債務が当連結会計年度の期末残高に含まれております。
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
受取手形 |
－千円 |
239,090千円 |
|
電子記録債権 |
－ |
79,856 |
|
電子記録債務 |
－ |
35,384 |
※２ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
建物 |
247,911千円 |
236,076千円 |
|
土地 |
127,806 |
127,806 |
|
計 |
375,717 |
363,882 |
担保付債務は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
短期借入金 |
396,840千円 |
691,977千円 |
|
１年内償還予定の社債 |
124,000 |
40,000 |
|
社債 |
40,000 |
－ |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
1,118,312 |
1,335,469 |
|
長期借入金 |
2,047,895 |
2,948,040 |
|
計 |
3,727,047 |
5,015,486 |
(注)上記債務のほか、関係会社の銀行借入に対する保証債務(14,601,458千円)がその対象となっております。
※３ 関係会社項目
関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
流動資産 |
|
|
|
売掛金 |
157,636千円 |
251,421千円 |
|
未収入金 |
66,009 |
74,133 |
|
立替金 |
4,286 |
387 |
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
158,321 |
194,976 |
|
未払金 |
84,313 |
72,214 |
４ 保証債務
下記の会社の銀行借入残高等に対して保証を行っております。
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
UMC Electronics Hong Kong Limited（借入債務） |
9,910,086千円 |
9,359,290千円 |
|
UMC Electronics Vietnam Limited（借入債務） |
1,171,466 |
1,496,996 |
|
UMC Electronics (Thailand) Limited（借入債務） |
2,731,473 |
2,830,420 |
|
UMC Electronics (Dongguan) Co.,Ltd.（借入債務） |
777,120 |
812,640 |
|
計 |
14,590,146 |
14,499,347 |
※５ 当座貸越契約
運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行８行（前事業年度は８行）と当座貸越契約を締結しています。
事業年度末における当座貸越契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
当座貸越極度額 |
2,500,000千円 |
2,440,000千円 |
|
借入実行残高 |
596,840 |
1,627,153 |
|
差引額 |
1,903,160 |
812,847 |
※１ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度37％、当事業年度30％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度63％、当事業年度70％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当事業年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
役員報酬 |
237,540千円 |
223,140千円 |
|
給与手当及び賞与 |
674,736 |
792,249 |
|
支払手数料 |
206,977 |
183,517 |
|
減価償却費 |
98,646 |
99,507 |
|
賞与引当金繰入額 |
31,579 |
34,106 |
|
退職給付費用 |
22,099 |
13,516 |
※２ 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
|
|
前事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当事業年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
営業外収益 |
53,013千円 |
67,907千円 |
※３ 固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当事業年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
車両運搬具 |
－千円 |
3,108千円 |
|
計 |
－ |
3,108 |
※４ 固定資産売却損の内訳は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当事業年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
工具、器具及び備品 |
－千円 |
35千円 |
|
リース資産 |
－ |
6,061 |
|
計 |
－ |
6,097 |
※５ 固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当事業年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
機械及び装置 |
19千円 |
－千円 |
|
工具、器具及び備品 |
－ |
237 |
|
計 |
19 |
237 |
関係会社株式及び関係会社出資金は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、関係会社株式及び関係会社出資金の時価を記載しておりません。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる関係会社株式及び関係会社出資金の貸借対照表計上額は次のとおりです。
|
（単位：千円） |
|
区分 |
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
関係会社株式 |
5,185,357 |
7,641,145 |
|
関係会社出資金 |
2,478,093 |
2,481,325 |
|
計 |
7,663,451 |
10,122,470 |
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
未払事業税 |
25,826千円 |
11,483千円 |
|
一括償却資産超過額 |
5,066 |
3,234 |
|
減価償却超過額 |
11,020 |
8,133 |
|
貸倒損失 |
1,505 |
1,505 |
|
金利スワップ |
3,299 |
1,901 |
|
賞与引当金否認 |
27,240 |
28,752 |
|
原材料評価損 |
11,974 |
9,334 |
|
関係会社株式評価損 |
1,084,954 |
1,084,954 |
|
その他 |
5,242 |
4,956 |
|
繰延税金資産小計 |
1,176,131 |
1,154,254 |
|
評価性引当額 |
△1,099,600 |
△1,096,827 |
|
繰延税金資産合計 |
76,531 |
57,427 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△52,500 |
△66,864 |
|
土地圧縮積立金 |
△12,073 |
△12,073 |
|
固定資産圧縮積立金 |
△26,615 |
△19,927 |
|
その他 |
－ |
△1,220 |
|
繰延税金負債合計 |
△91,189 |
△100,085 |
|
繰延税金資産(負債)の純額 |
△14,658 |
△42,658 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
法定実効税率 |
－ |
30.7％ |
|
（調整） |
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
－ |
2.3％ |
|
役員賞与の永久に損金に算入されない項目 |
－ |
1.2％ |
|
受取配当等永久に益金に算入されない項目 |
－ |
△0.3％ |
|
株式報酬費用の永久に益金に算入されない項目 |
－ |
2.2％ |
|
住民税均等割 |
－ |
2.1％ |
|
評価性引当額の増減額 |
－ |
△0.4％ |
|
過年度法人税等 |
－ |
0.4％ |
|
その他 |
－ |
0.2％ |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
－ |
38.4％ |
（注）１．前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。
１.重要な設備投資
当社は平成30年４月３日開催の取締役会において、株式会社日立製作所の100%子会社である株式会社日立情報通信マニュファクチャリングの株式と関連する株式会社日立製作所所有の製造拠点の製造設備、土地及び建物を取得することを決議し、同日付で株式及び資産譲渡契約を締結いたしました。
その概要は、(1)連結財務諸表「注記事項(重要な後発事象)」を参照ください。
２.株式取得による会社等の買収
当社は平成30年４月３日開催の取締役会において、株式会社日立製作所の100%子会社である株式会社日立情報通信マニュファクチャリングの株式と関連する株式会社日立製作所所有の製造拠点の製造設備、土地及び建物を取得することを決議し、同日付で株式及び資産譲渡契約を締結いたしました。
その概要は、(1)連結財務諸表「注記事項(重要な後発事象)」を参照ください。
３.重要な新株の発行
当社は、平成30年5月24日開催の取締役会において、公募及び第三者割当による新株式発行、公募による自己株式の処分及び当社株式の売出しを行うことについて決議し、公募による新株式発行及び公募による自己株式の処分については、平成30年６月11日に払込が完了し、当社株式の売出しについては、平成30年６月12日に受け渡しが完了しております。
その概要は、(1)連結財務諸表「注記事項(重要な後発事象)」を参照ください。
|
資産の種類 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
差引当期末残高 （千円） |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
1,340,788 |
※1 121,615 |
－ |
1,462,404 |
810,433 |
40,513 |
651,970 |
|
構築物 |
66,847 |
4,844 |
－ |
71,691 |
57,542 |
1,703 |
14,149 |
|
機械及び装置 |
3,208,268 |
※2 305,396 |
102,744 (2,440) |
3,410,920 |
2,359,732 |
235,545 |
1,051,188 |
|
車両運搬具 |
29,896 |
18,101 |
17,144 |
30,852 |
10,383 |
4,223 |
20,469 |
|
工具、器具及び備品 |
470,121 |
36,177 |
33,224 |
473,074 |
358,307 |
29,063 |
114,766 |
|
土地 |
372,986 |
※3 165,902 |
－ |
538,888 |
－ |
－ |
538,888 |
|
リース資産 |
33,000 |
－ |
12,384 |
20,616 |
14,162 |
6,314 |
6,453 |
|
建設仮勘定 |
15,041 |
27,747 |
－ |
42,788 |
－ |
－ |
42,788 |
|
有形固定資産計 |
5,536,950 |
679,784 |
165,497 (2,440) |
6,051,237 |
3,610,561 |
317,365 |
2,440,675 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
ソフトウエア |
611,451 |
152,434 |
5,114 |
758,771 |
499,261 |
86,408 |
259,509 |
|
その他 |
155,608 |
109,730 |
97,643 |
167,696 |
－ |
－ |
167,696 |
|
無形固定資産計 |
767,060 |
262,164 |
102,757 |
926,467 |
499,261 |
86,408 |
427,205 |
（注）１．当期増加額のうち、主なものは次のとおりであります。
※１ 佐賀工場(内部造作) 116,069千円
※２ 宮崎工場ライン増設（ヤマハ実装機他） 153,682千円
Low Cost Automation設備増設 73,747千円
※３ 上尾市瓦葺土地(2,581㎡) 165,902千円ほか
２．「当期減少額」欄の（ ）内は内書きで、減損損失の計上額であります。