１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
また、金融商品取引法第24条の４の７第４項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の四半期連結財務諸表については、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
なお、新日本有限責任監査法人は、名称変更により、平成30年７月１日をもって、EY新日本有限責任監査法人となりました。
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（単位：千円） |
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前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (平成29年９月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
9,880,829 |
8,263,904 |
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受取手形及び売掛金 |
16,529,286 |
20,392,524 |
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製品 |
1,862,191 |
1,683,486 |
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仕掛品 |
181,616 |
235,914 |
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原材料及び貯蔵品 |
10,074,954 |
13,387,144 |
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その他 |
1,451,345 |
1,033,060 |
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流動資産合計 |
39,980,224 |
44,996,035 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物及び構築物（純額） |
4,767,287 |
5,258,943 |
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機械装置及び運搬具（純額） |
5,377,007 |
6,126,212 |
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その他（純額） |
3,955,679 |
5,094,093 |
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有形固定資産合計 |
14,099,975 |
16,479,249 |
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無形固定資産 |
560,519 |
586,403 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
1,113,534 |
1,173,572 |
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関係会社株式 |
53,407 |
52,750 |
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長期前払費用 |
678,280 |
535,292 |
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その他 |
263,478 |
69,106 |
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投資その他の資産合計 |
2,108,701 |
1,830,721 |
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固定資産合計 |
16,769,195 |
18,896,374 |
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資産合計 |
56,749,420 |
63,892,409 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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支払手形及び買掛金 |
20,532,785 |
24,263,096 |
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短期借入金 |
5,401,540 |
5,354,036 |
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1年内返済予定の長期借入金 |
5,115,844 |
5,666,829 |
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1年内償還予定の社債 |
184,000 |
162,000 |
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未払法人税等 |
732,158 |
808,201 |
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賞与引当金 |
190,142 |
362,577 |
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その他 |
2,779,982 |
3,100,053 |
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流動負債合計 |
34,936,455 |
39,716,795 |
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固定負債 |
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社債 |
80,000 |
10,000 |
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長期借入金 |
9,424,398 |
10,435,946 |
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退職給付に係る負債 |
3,854 |
3,883 |
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その他 |
1,093,842 |
1,181,970 |
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固定負債合計 |
10,602,095 |
11,631,799 |
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負債合計 |
45,538,551 |
51,348,595 |
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（単位：千円） |
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前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (平成29年９月30日) |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
1,334,000 |
1,334,000 |
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資本剰余金 |
5,513,881 |
5,513,881 |
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利益剰余金 |
4,832,020 |
5,560,311 |
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自己株式 |
△144,158 |
△144,244 |
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株主資本合計 |
11,535,744 |
12,263,948 |
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その他の包括利益累計額 |
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その他有価証券評価差額金 |
133,991 |
173,881 |
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繰延ヘッジ損益 |
△7,533 |
△5,864 |
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為替換算調整勘定 |
△451,333 |
92,697 |
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その他の包括利益累計額合計 |
△324,874 |
260,714 |
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新株予約権 |
－ |
19,152 |
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純資産合計 |
11,210,869 |
12,543,814 |
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負債純資産合計 |
56,749,420 |
63,892,409 |
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（単位：千円） |
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前第２四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日 至 平成29年９月30日) |
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売上高 |
50,873,856 |
62,341,814 |
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売上原価 |
48,037,373 |
58,494,602 |
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売上総利益 |
2,836,482 |
3,847,211 |
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販売費及び一般管理費 |
※１ 1,942,530 |
※１ 2,410,122 |
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営業利益 |
893,951 |
1,437,089 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
5,065 |
5,030 |
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受取配当金 |
4,255 |
17,190 |
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為替差益 |
－ |
259,249 |
|
その他 |
21,198 |
15,060 |
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営業外収益合計 |
30,520 |
296,530 |
|
営業外費用 |
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支払利息 |
176,571 |
214,708 |
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為替差損 |
439,413 |
－ |
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持分法による投資損失 |
－ |
656 |
|
その他 |
1 |
4,621 |
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営業外費用合計 |
615,985 |
219,986 |
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経常利益 |
308,486 |
1,513,632 |
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特別利益 |
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固定資産売却益 |
186 |
－ |
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投資有価証券売却益 |
－ |
677 |
|
特別利益合計 |
186 |
677 |
|
特別損失 |
|
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固定資産除却損 |
75,415 |
6,528 |
|
投資有価証券評価損 |
538 |
－ |
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事業構造改善費用 |
※２ 319,751 |
－ |
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特別損失合計 |
395,705 |
6,528 |
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税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） |
△87,033 |
1,507,781 |
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法人税等 |
367,706 |
420,608 |
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四半期純利益又は四半期純損失（△） |
△454,739 |
1,087,173 |
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非支配株主に帰属する四半期純利益 |
1,614 |
－ |
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親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） |
△456,354 |
1,087,173 |
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（単位：千円） |
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前第２四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日 至 平成29年９月30日) |
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四半期純利益又は四半期純損失（△） |
△454,739 |
1,087,173 |
|
その他の包括利益 |
|
|
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その他有価証券評価差額金 |
45,231 |
39,889 |
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繰延ヘッジ損益 |
1,760 |
1,668 |
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為替換算調整勘定 |
△1,031,317 |
543,696 |
|
その他の包括利益合計 |
△984,324 |
585,254 |
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四半期包括利益 |
△1,439,063 |
1,672,427 |
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（内訳） |
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親会社株主に係る四半期包括利益 |
△1,440,678 |
1,672,427 |
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非支配株主に係る四半期包括利益 |
1,614 |
－ |
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（単位：千円） |
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前第２四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日 至 平成29年９月30日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） |
△87,033 |
1,507,781 |
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減価償却費 |
1,040,132 |
1,231,501 |
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のれん償却額 |
4,819 |
－ |
|
株式報酬費用 |
－ |
19,152 |
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
137,395 |
164,948 |
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事業構造改善引当金の増減額（△は減少） |
102,952 |
－ |
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受取利息及び受取配当金 |
△9,321 |
△22,221 |
|
支払利息 |
176,571 |
214,708 |
|
持分法による投資損益（△は益） |
－ |
656 |
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為替差損益（△は益） |
317,877 |
△184,149 |
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有形固定資産売却損益（△は益） |
△186 |
－ |
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有形固定資産除却損 |
75,415 |
6,528 |
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売上債権の増減額（△は増加） |
△520,885 |
△2,736,641 |
|
たな卸資産の増減額（△は増加） |
△1,388,089 |
△3,063,002 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
2,390,897 |
2,968,204 |
|
未収消費税等の増減額（△は増加） |
△98,146 |
275,920 |
|
未収入金の増減額（△は増加） |
△133,520 |
235,283 |
|
未払金の増減額（△は減少） |
529,883 |
△163,302 |
|
その他 |
600,003 |
△40,140 |
|
小計 |
3,138,766 |
415,228 |
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利息及び配当金の受取額 |
9,321 |
22,221 |
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利息の支払額 |
△174,957 |
△210,158 |
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法人税等の支払額 |
△156,089 |
△227,822 |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
2,817,040 |
△531 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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有形固定資産の取得による支出 |
△1,809,540 |
△2,396,223 |
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有形固定資産の売却による収入 |
186 |
－ |
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無形固定資産の取得による支出 |
△30,370 |
△93,619 |
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投資有価証券の取得による支出 |
△654,619 |
－ |
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投資有価証券の売却による収入 |
－ |
1,844 |
|
関係会社出資金の払込による支出 |
－ |
△3,231 |
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その他 |
△1,066 |
△201,534 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
△2,495,410 |
△2,692,764 |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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短期借入金の純増減額（△は減少） |
△461,778 |
△121,735 |
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長期借入れによる収入 |
2,458,530 |
4,277,120 |
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長期借入金の返済による支出 |
△2,938,948 |
△2,846,696 |
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社債の償還による支出 |
△92,000 |
△92,000 |
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リース債務の返済による支出 |
△70,441 |
△86,478 |
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非支配株主からの払込みによる収入 |
1,000 |
－ |
|
自己株式の取得による支出 |
－ |
△86 |
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配当金の支払額 |
△358,882 |
△358,882 |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
△1,462,520 |
771,240 |
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現金及び現金同等物に係る換算差額 |
△718,860 |
105,130 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
△1,859,751 |
△1,816,925 |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
12,874,194 |
9,680,829 |
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現金及び現金同等物の四半期末残高 |
※１ 11,014,442 |
※１ 7,863,904 |
１ 連結の範囲の重要な変更
第１四半期連結会計期間より、UMC Electronics North America, Inc.を新たに設立したため、連結の範囲に含めております。
２ 持分法適用範囲の重要な変更
第２四半期連結会計期間において、合弁会社であるUMEK GmbH(当社の出資比率50％)を設立しておりますが、同社の当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため、持分法適用の範囲から除外しております。
（税金費用の計算）
税金費用については、当第２四半期連結累計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
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前第２四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日 至 平成29年９月30日) |
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給与手当及び賞与 |
642,764千円 |
983,946千円 |
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賞与引当金繰入額 |
47,184 |
75,344 |
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退職給付費用 |
13,945 |
9,141 |
※２ 事業構造改善費用
前第２四半期連結累計期間（自 平成28年４月1日 至 平成28年９月30日）
中国における生産拠点の移転集約に伴い発生する費用又は損失を、事業構造改善費用として特別損失に計上しております。
当第２四半期連結累計期間（自 平成29年４月1日 至 平成29年９月30日）
該当事項はありません。
※１ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。
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前第２四半期連結累計期間 （自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 平成29年４月１日 至 平成29年９月30日） |
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現金及び預金勘定 |
11,214,442千円 |
8,263,904千円 |
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預入期間が３か月を超える定期預金 |
△200,000 |
△400,000 |
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現金及び現金同等物 |
11,014,442 |
7,863,904 |
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日）
１．配当金支払額
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（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
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平成28年６月28日 定時株主総会 |
普通株式 |
358,882 |
44.60 |
平成28年３月31日 |
平成28年６月29日 |
利益剰余金 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 平成29年４月１日 至 平成29年９月30日）
１．配当金支払額
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
平成29年６月27日 定時株主総会 |
普通株式 |
358,882 |
44.60 |
平成29年３月31日 |
平成29年６月28日 |
利益剰余金 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前第２四半期連結累計期間 （自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 平成29年４月１日 至 平成29年９月30日） |
|
(1)１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失（△） |
△28.36円 |
67.55円 |
|
（算定上の基礎） |
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円） |
△456,354 |
1,087,173 |
|
普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円） |
△456,354 |
1,087,173 |
|
普通株式の期中平均株式数（株） |
16,093,400 |
16,093,384 |
|
(2)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額 |
－ |
65.61円 |
|
（算定上の基礎） |
|
|
|
普通株式増加数（株） |
－ |
476,474 |
|
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 |
該当事項はありません。 |
平成29年５月25日開催の取締役会決議による執行役員に対する株式報酬型ストックオプション （普通株式 266,000株） |
（注）１．前第２四半期連結累計期間における潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存
在するものの１株当たり四半期純損失金額のため、記載しておりません。
２．当社は、平成29年６月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年
度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金
額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額を算定しております。
該当事項はありません。