#### ⑤ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位：百万円)
| 注記 | 前連結会計年度 (自　2023年10月１日 至　2024年９月30日) |  | 当連結会計年度 (自　2024年10月１日 至　2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |  |  |
税引前利益 |  | 1,910 |  | 3,029
減価償却費及び償却費 |  | 660 |  | 662
投資損益（△は利益） |  | 497 |  | △17
減損損失 |  | 102 |  | 532
固定資産除却損 |  | 62 |  | 59
その他の金融費用 |  | 441 |  | -
持分法投資損益（△は益） |  | 21 |  | 23
棚卸資産の増減額（△は増加） |  | △16 |  | △60
営業投資有価証券の増加額（△は増加） |  | 350 |  | 822
前渡金の増減額（△は増加） |  | △302 |  | △38
投資有価証券売却損益（△は益） |  | - |  | △89
投資有価証券評価損益（△は益） |  | 81 |  | -
関係会社株式評価損益（△は益） |  | 341 |  | -
差入保証金の増減（△は増加） |  | △378 |  | △37
契約負債の増減額（△は減少） |  | 459 |  | 196
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加） |  | 410 |  | 26
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少） |  | △1,292 |  | 122
その他 |  | △52 |  | △82
小計 |  | 3,297 |  | 5,148
利息及び配当金の受取額 |  | 62 |  | 18
利息の支払額 |  | △77 |  | △77
法人税等の支払額又は還付額（△は支払） |  | △1,010 |  | △540
営業活動によるキャッシュ・フロー |  | 2,271 |  | 4,549

(単位：百万円)
| 注記 | 前連結会計年度 (自　2023年10月１日 至　2024年９月30日) |  | 当連結会計年度 (自　2024年10月１日 至　2025年９月30日)
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |  |  |
有形固定資産の取得による支出 |  | △166 |  | △156
有形固定資産の売却による収入 |  | 9 |  | 25
無形資産の取得による支出 |  | △855 |  | △947
投資有価証券の取得による支出 |  | △2,697 |  | △238
投資有価証券の売却による収入 |  | 101 |  | 89
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 |  | - |  | 197
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 |  | △80 |  | △280
その他 |  | 59 |  | △45
投資活動によるキャッシュ・フロー |  | △3,629 |  | △1,353
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |  |  |
短期借入金の純増減額 | 33 | △105 |  | 1
長期借入れによる収入 | 33 | 346 |  | 260
長期借入れの返済による支出 | 33 | △1,094 |  | △614
社債の償還による支出 | 33 | △175 |  | △175
リース債務の返済による支出 |  | △188 |  | △204
株式の発行による収入 |  | 13 |  | 32
新株予約権の発行による収入 |  | - |  | 156
非支配持分からの払込による収入 |  | 28 |  | 26
親会社所有者への配当金の支出 | 21 | △223 |  | △223
その他 |  | - |  | △50
財務活動によるキャッシュ・フロー |  | △1,397 |  | △791
現金及び現金同等物に係る換算差額 |  | △26 |  | △10
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |  | △2,781 |  | 2,393
現金及び現金同等物の期首残高 |  | 12,453 |  | 9,647
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |  | △23 |  | 70
現金及び現金同等物の期末残高 | 8 | 9,647 |  | 12,112