第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成29年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

11,062,656

15,304,890

売掛金

2,807,580

4,131,507

その他

151,337

190,667

流動資産合計

14,021,574

19,627,065

固定資産

 

 

有形固定資産

350,311

466,023

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

264,125

322,181

のれん

673,044

818,133

無形固定資産合計

937,169

1,140,314

投資その他の資産

950,937

1,178,356

固定資産合計

2,238,418

2,784,693

資産合計

16,259,993

22,411,758

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

141,709

286,738

短期借入金

18,477

－

1年内返済予定の長期借入金

525,984

625,980

未払法人税等

1,053,796

1,449,765

賞与引当金

132,815

－

株式給付引当金

24,550

12,275

その他

1,200,003

1,046,210

流動負債合計

3,097,335

3,420,969

固定負債

 

 

社債

1,000,000

3,000,000

長期借入金

1,632,717

1,728,064

その他

5,053

14,166

固定負債合計

2,637,770

4,742,230

負債合計

5,735,105

8,163,199

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,719,172

2,719,172

資本剰余金

2,718,172

2,718,172

利益剰余金

5,182,377

8,852,396

自己株式

△99,864

△70,526

株主資本合計

10,519,856

14,219,214

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

1,881

2,806

その他の包括利益累計額合計

1,881

2,806

新株予約権

3,149

26,539

純資産合計

10,524,887

14,248,559

負債純資産合計

16,259,993

22,411,758

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

売上高

4,421,512

10,227,066

売上原価

1,352,278

2,337,035

売上総利益

3,069,233

7,890,031

販売費及び一般管理費

※ 1,303,018

※ 2,843,402

営業利益

1,766,215

5,046,629

営業外収益

 

 

受取利息

376

502

受取補償金

－

50,000

その他

1,670

819

営業外収益合計

2,046

51,321

営業外費用

 

 

支払利息

2,395

11,004

社債発行費

－

28,109

上場関連費用

－

24,870

為替差損

33,992

14,401

賃貸費用

32,385

10,736

その他

1,561

3,477

営業外費用合計

70,335

92,599

経常利益

1,697,926

5,005,351

特別損失

 

 

本社移転費用

100,921

－

特別損失合計

100,921

－

税金等調整前四半期純利益

1,597,004

5,005,351

法人税等

420,252

1,391,150

四半期純利益

1,176,752

3,614,200

非支配株主に帰属する四半期純利益

2,940

－

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,173,812

3,614,200

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

四半期純利益

1,176,752

3,614,200

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

△8,415

924

その他の包括利益合計

△8,415

924

四半期包括利益

1,168,336

3,615,124

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,165,396

3,615,124

非支配株主に係る四半期包括利益

2,940

－

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

1,597,004

5,005,351

減価償却費

37,596

104,187

のれん償却額

10,664

154,921

本社移転費用

100,921

－

受取利息及び受取配当金

△376

△502

支払利息

2,395

11,004

社債発行費

－

28,109

為替差損益（△は益）

29,716

14,401

賞与引当金の増減額（△は減少）

－

△132,815

株式給付引当金の増減額（△は減少）

－

△12,275

売上債権の増減額（△は増加）

△81,243

△1,323,993

その他の資産の増減額（△は増加）

117,454

△47,103

仕入債務の増減額（△は減少）

47,828

144,358

その他の負債の増減額（△は減少）

69,414

△167,406

その他

4,946

30,821

小計

1,936,323

3,809,058

利息及び配当金の受取額

376

502

利息の支払額

△2,395

△11,004

法人税等の支払額

△474,152

△953,111

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,460,151

2,845,444

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△240,335

△139,395

無形固定資産の取得による支出

△241,609

△153,120

投資有価証券の取得による支出

△74,910

△69,832

子会社株式の取得による支出

△176,937

△398,010

貸付けによる支出

△40,000

－

敷金及び保証金の差入による支出

△196,225

－

敷金及び保証金の回収による収入

8,962

－

その他

60

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△960,996

△760,359

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

－

△18,477

長期借入れによる収入

2,000,000

500,000

長期借入金の返済による支出

△135,694

△304,657

社債の発行による収入

－

1,971,890

新株予約権の発行による収入

－

23,390

その他

1

△721

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,864,307

2,171,424

現金及び現金同等物に係る換算差額

△37,206

△13,477

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

2,326,255

4,243,032

現金及び現金同等物の期首残高

6,353,013

10,962,656

連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額

－

△798

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 8,679,269

※ 15,204,890

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　クリームフィールド株式会社は重要性が乏しくなったため、第１四半期連結会計期間より連結の範囲から除外しております。

 
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 

（四半期連結損益計算書関係）

※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

研究開発費

448,550千円

1,186,858千円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

  至  平成28年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

  至  平成29年９月30日）

現金及び預金勘定

8,779,269千円

15,304,890千円

預入期間が３か月を超える定期預金

△100,000

△100,000

現金及び現金同等物

8,679,269

15,204,890

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の

末日後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の

末日後となるもの

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

　【セグメント情報等】

　当社グループは、全セグメントに占める「モバイルゲーム事業」の割合が高く、開示情報としての重要性が乏しいことから、セグメント情報の記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年９月30日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

86円74銭

266円18銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

1,173,812

3,614,200

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

1,173,812

3,614,200

普通株式の期中平均株式数（株）

13,532,143

13,578,264

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

80円77銭

247円46銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

999,876

1,026,793

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）株式給付信託（J-ESOP）により信託口が保有する当社株式を、「１株当たり四半期純利益金額」及び「潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております（前第２四半期連結累計期間－株、当第２四半期連結累計期間23,379株）。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。