(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2022年３月１日
至 2022年８月31日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2023年３月１日
至 2023年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益
77,943
54,315
減価償却費
4,257
4,646
のれん償却額
11,127
7,350
貸倒引当金の増減額（△は減少）
－
△2
賞与引当金の増減額（△は減少）
△1,225
318
情報利用料引当金の増減額（△は減少）
△108
△96
返品調整引当金の増減額（△は減少）
△24,599
返金負債の増減額（△は減少）
17,881
△24,404
受取利息及び受取配当金
△34
△6
支払利息
2,284
1,738
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
3,745
57,883
棚卸資産の増減額（△は増加）
△25,655
△36,868
仕入債務の増減額（△は減少）
18,165
17,917
未払金の増減額（△は減少）
△8,187
△3,024
その他
△34,568
△5,551
小計
41,025
74,216
利息及び配当金の受取額
34
4
利息の支払額
△2,715
△2,048
法人税等の支払額
△3,318
△5,493
法人税等の還付額
5,715
163
40,741
66,841
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△2,449
△432
無形固定資産の取得による支出
△3,000
子会社設立による支出
△25,283
定期預金の預入による支出
△600
定期預金の払戻による収入
600
△28,715
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
70,000
100,000
短期借入金の返済による支出
△145,000
△50,000
長期借入れによる収入
250,000
長期借入金の返済による支出
△20,471
△25,944
自己株式の取得による支出
△17
△95,489
274,056
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△57,197
312,182
現金及び現金同等物の期首残高
829,018
778,762
現金及び現金同等物の四半期末残高
※1 771,820
※1 1,090,944