第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間（2019年７月１日から2019年９月30日まで）及び第１四半期累計期間（2019年７月１日から2019年９月30日まで）に係る四半期財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2019年６月30日)

当第１四半期会計期間

(2019年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

494,773

402,129

売掛金

1,077,420

950,028

商品及び製品

629,230

465,550

仕掛品

213

2,376

貯蔵品

188

147

その他

84,577

123,427

貸倒引当金

△2,694

△190

流動資産合計

2,283,709

1,943,470

固定資産

 

 

有形固定資産

7,424

8,504

無形固定資産

27,871

27,175

投資その他の資産

 

 

敷金及び保証金

348,151

677,981

その他

90,717

86,927

貸倒引当金

△13,885

△13,968

投資その他の資産合計

424,983

750,940

固定資産合計

460,280

786,620

資産合計

2,743,990

2,730,091

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,370,493

1,235,137

短期借入金

200,000

483,000

1年内返済予定の長期借入金

86,658

79,992

未払法人税等

34,539

4,420

前受金

71,255

60,362

賞与引当金

18,823

3,104

その他

197,857

117,237

流動負債合計

1,979,627

1,983,255

固定負債

 

 

長期借入金

236,683

216,685

固定負債合計

236,683

216,685

負債合計

2,216,310

2,199,940

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

246,945

246,945

資本剰余金

200,745

200,745

利益剰余金

70,421

72,604

自己株式

△241

△393

株主資本合計

517,871

519,902

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

290

205

評価・換算差額等合計

290

205

新株予約権

9,517

10,042

純資産合計

527,679

530,150

負債純資産合計

2,743,990

2,730,091

 

（２）【四半期損益計算書】

【第１四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期累計期間

(自　2018年７月１日

　至　2018年９月30日)

 当第１四半期累計期間

(自　2019年７月１日

　至　2019年９月30日)

売上高

420,215

1,962,065

売上原価

338,031

1,730,953

売上総利益

82,183

231,112

販売費及び一般管理費

206,735

224,224

営業利益又は営業損失（△）

△124,552

6,888

営業外収益

 

 

受取利息

3

4

受取配当金

－

1

助成金収入

3,780

2,137

違約金収入

700

298

その他

183

373

営業外収益合計

4,667

2,815

営業外費用

 

 

支払利息

215

855

支払手数料

302

522

その他

0

0

営業外費用合計

518

1,378

経常利益又は経常損失（△）

△120,403

8,325

税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）

△120,403

8,325

法人税、住民税及び事業税

2,056

2,498

法人税等調整額

851

3,643

法人税等合計

2,907

6,142

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△123,310

2,182

 

【注記事項】

（四半期損益計算書関係）

　業績の季節的変動

　当社では、売上高および営業費用において、エネルギー事業の占める割合が増加傾向にあります。当該事業は、取引電力量が景気動向及び猛暑や極寒などの気象によって左右されるため、四半期ごとの業績に季節的変動があります。

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期累計期間

（自　2018年７月１日

至　2018年９月30日）

当第１四半期累計期間

（自　2019年７月１日

至　2019年９月30日）

減価償却費

2,180千円

1,616千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期累計期間（自　2018年７月１日　至　2018年９月30日）

１．配当金支払額

　　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の末日後となるもの

　　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期累計期間（自　2019年７月１日　至　2019年９月30日）

１．配当金支払額

　　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の末日後となるもの

　　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

１．報告セグメントの概要

(1）報告セグメントの決定方法

　当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

　当社は、広告事業、メディア事業及びエネルギー事業を主要事業と位置づけており、これらを基礎としたサービス別のセグメントである「広告事業」、「メディア事業」及び「エネルギー事業」を報告セグメントとしております。

 

(2）報告セグメントの変更等に関する事項

　当社は、経営管理区分を一部見直したことにより、当第１四半期会計期間より「メディア事業」に含めていた一部サービスを、報告セグメントに含まれない「その他」に変更しております。また、同様に全社費用の配賦方法を変更しております。

　なお、前第１四半期累計期間のセグメント情報は、当第１四半期累計期間の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。当該変更による影響は軽微であります。

 

(3）各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類

　各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類は、次のとおりであります。

報告セグメント

サービス名称及び内容等

広告事業

（SMART RESOURCE サービス）

広報紙広告・バナー広告等

（SMART CREATION サービス）

マチレット、mamaro

メディア事業

ジチタイワークス、BtoGマーケティング、自治体クリップ

エネルギー事業

GENEWAT

 

２．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

　前第１四半期累計期間（自　2018年７月１日　至　2018年９月30日）

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他　（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期

損益計算書

計上額

（注）３

 

広告

メディア

エネルギー

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

396,485

6,176

17,466

420,127

87

420,215

－

420,215

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

－

－

計

396,485

6,176

17,466

420,127

87

420,215

－

420,215

セグメント利益又は損失（△）

△43,487

△5,070

△7,040

△55,598

8

△55,589

△68,962

△124,552

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、主にマチイロ・マチカゴなどのサービスを含んでおります。

２．セグメント利益又は損失の調整額△68,962千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用68,962千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

　当第１四半期累計期間（自　2019年７月１日　至　2019年９月30日）

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他　（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期

損益計算書

計上額

（注）３

 

広告

メディア

エネルギー

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

386,673

14,389

1,560,478

1,961,541

523

1,962,065

－

1,962,065

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

－

－

計

386,673

14,389

1,560,478

1,961,541

523

1,962,065

－

1,962,065

セグメント利益又は損失（△）

△3,372

△2,155

83,712

78,183

△2,202

75,980

△69,092

6,888

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、主にマチイロ・マチカゴなどのサービスを含んでおります。

２．セグメント利益又は損失の調整額△69,092千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用69,092千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期累計期間

（自　2018年７月１日

至　2018年９月30日）

当第１四半期累計期間

（自　2019年７月１日

至　2019年９月30日）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）

△88円45銭

1円57銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益又は四半期純損失（△）（千円）

△123,310

2,182

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純利益又は四半期純損失（△）（千円）

△123,310

2,182

普通株式の期中平均株式数（株）

1,394,095

1,394,042

潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

－

1円41銭

四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

－

148,859

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

　（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、前第１四半期累計期間は潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。