１．四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間（2019年７月１日から2019年９月30日まで）及び第１四半期累計期間（2019年７月１日から2019年９月30日まで）に係る四半期財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
なお、金融商品取引法第24条の４の７第４項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の四半期財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
３．四半期連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
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（単位：千円） |
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前事業年度 (2019年６月30日) |
当第１四半期会計期間 (2019年９月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
494,773 |
402,129 |
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売掛金 |
1,077,420 |
880,813 |
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商品及び製品 |
629,230 |
465,550 |
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仕掛品 |
213 |
2,376 |
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貯蔵品 |
188 |
147 |
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その他 |
84,577 |
123,427 |
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貸倒引当金 |
△2,694 |
△176 |
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流動資産合計 |
2,283,709 |
1,874,269 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
7,424 |
8,504 |
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無形固定資産 |
27,871 |
27,175 |
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投資その他の資産 |
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敷金及び保証金 |
348,151 |
677,981 |
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その他 |
90,717 |
86,789 |
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貸倒引当金 |
△13,885 |
△13,968 |
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投資その他の資産合計 |
424,983 |
750,802 |
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固定資産合計 |
460,280 |
786,482 |
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資産合計 |
2,743,990 |
2,660,752 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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買掛金 |
1,370,493 |
1,235,137 |
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短期借入金 |
200,000 |
483,000 |
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1年内返済予定の長期借入金 |
86,658 |
79,992 |
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未払法人税等 |
34,539 |
3,515 |
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前受金 |
71,255 |
60,362 |
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賞与引当金 |
18,823 |
3,104 |
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その他 |
197,857 |
112,110 |
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流動負債合計 |
1,979,627 |
1,977,222 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
236,683 |
216,685 |
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固定負債合計 |
236,683 |
216,685 |
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負債合計 |
2,216,310 |
2,193,907 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
246,945 |
246,945 |
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資本剰余金 |
200,745 |
200,745 |
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利益剰余金 |
70,421 |
9,298 |
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自己株式 |
△241 |
△393 |
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株主資本合計 |
517,871 |
456,595 |
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評価・換算差額等 |
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その他有価証券評価差額金 |
290 |
205 |
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評価・換算差額等合計 |
290 |
205 |
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新株予約権 |
9,517 |
10,042 |
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純資産合計 |
527,679 |
466,844 |
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負債純資産合計 |
2,743,990 |
2,660,752 |
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（単位：千円） |
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前第１四半期累計期間 (自 2018年７月１日 至 2018年９月30日) |
当第１四半期累計期間 (自 2019年７月１日 至 2019年９月30日) |
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売上高 |
420,215 |
1,897,977 |
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売上原価 |
338,031 |
1,730,953 |
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売上総利益 |
82,183 |
167,024 |
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販売費及び一般管理費 |
206,735 |
223,553 |
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営業損失（△） |
△124,552 |
△56,529 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
3 |
4 |
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受取配当金 |
－ |
1 |
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助成金収入 |
3,780 |
2,137 |
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違約金収入 |
700 |
298 |
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その他 |
183 |
373 |
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営業外収益合計 |
4,667 |
2,815 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
215 |
855 |
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支払手数料 |
302 |
522 |
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その他 |
0 |
0 |
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営業外費用合計 |
518 |
1,378 |
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経常損失（△） |
△120,403 |
△55,092 |
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税引前四半期純損失（△） |
△120,403 |
△55,092 |
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法人税、住民税及び事業税 |
2,056 |
2,249 |
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法人税等調整額 |
851 |
3,781 |
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法人税等合計 |
2,907 |
6,030 |
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四半期純損失（△） |
△123,310 |
△61,123 |
業績の季節的変動
当社では、売上高および営業費用において、エネルギー事業の占める割合が増加傾向にあります。当該事業は、取引電力量が景気動向及び猛暑や極寒などの気象によって左右されるため、四半期ごとの業績に季節的変動があります。
当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
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前第１四半期累計期間 （自 2018年７月１日 至 2018年９月30日） |
当第１四半期累計期間 （自 2019年７月１日 至 2019年９月30日） |
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減価償却費 |
2,180千円 |
1,616千円 |
Ⅰ 前第１四半期累計期間（自 2018年７月１日 至 2018年９月30日）
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
Ⅱ 当第１四半期累計期間（自 2019年７月１日 至 2019年９月30日）
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
１．報告セグメントの概要
(1）報告セグメントの決定方法
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、広告事業、メディア事業及びエネルギー事業を主要事業と位置づけており、これらを基礎としたサービス別のセグメントである「広告事業」、「メディア事業」及び「エネルギー事業」を報告セグメントとしております。
(2）報告セグメントの変更等に関する事項
当社は、経営管理区分を一部見直したことにより、当第１四半期会計期間より「メディア事業」に含めていた一部サービスを、報告セグメントに含まれない「その他」に変更しております。また、同様に全社費用の配賦方法を変更しております。
なお、前第１四半期累計期間のセグメント情報は、当第１四半期累計期間の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。当該変更による影響は軽微であります。
(3）各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類は、次のとおりであります。
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報告セグメント |
サービス名称及び内容等 |
|
広告事業 |
（SMART RESOURCE サービス） 広報紙広告・バナー広告等 |
|
（SMART CREATION サービス） マチレット、mamaro |
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メディア事業 |
ジチタイワークス、BtoGマーケティング、自治体クリップ |
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エネルギー事業 |
GENEWAT |
２．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
前第１四半期累計期間（自 2018年７月１日 至 2018年９月30日）
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（単位：千円） |
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報告セグメント |
その他 （注）１ |
合計 |
調整額 （注）２ |
四半期 損益計算書 計上額 （注）３ |
|||
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|
広告 |
メディア |
エネルギー |
計 |
||||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
396,485 |
6,176 |
17,466 |
420,127 |
87 |
420,215 |
－ |
420,215 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
計 |
396,485 |
6,176 |
17,466 |
420,127 |
87 |
420,215 |
－ |
420,215 |
|
セグメント利益又は損失（△） |
△43,487 |
△5,070 |
△7,040 |
△55,598 |
8 |
△55,589 |
△68,962 |
△124,552 |
（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、主にマチイロ・マチカゴなどのサービスを含んでおります。
２．セグメント利益又は損失の調整額△68,962千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用68,962千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３．セグメント利益又は損失は、四半期損益計算書の営業損失と調整を行っております。
当第１四半期累計期間（自 2019年７月１日 至 2019年９月30日）
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（単位：千円） |
|
|
|
報告セグメント |
その他 （注）１ |
合計 |
調整額 （注）２ |
四半期 損益計算書 計上額 （注）３ |
|||
|
|
広告 |
メディア |
エネルギー |
計 |
||||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
386,673 |
14,389 |
1,496,390 |
1,897,454 |
523 |
1,897,977 |
－ |
1,897,977 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
計 |
386,673 |
14,389 |
1,496,390 |
1,897,454 |
523 |
1,897,977 |
－ |
1,897,977 |
|
セグメント利益又は損失（△） |
△3,372 |
△2,155 |
19,624 |
14,095 |
△2,202 |
11,892 |
△68,422 |
△56,529 |
（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、主にマチイロ・マチカゴなどのサービスを含んでおります。
２．セグメント利益又は損失の調整額△68,422千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用68,422千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３．セグメント利益又は損失は、四半期損益計算書の営業損失と調整を行っております。
１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前第１四半期累計期間 （自 2018年７月１日 至 2018年９月30日） |
当第１四半期累計期間 （自 2019年７月１日 至 2019年９月30日） |
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１株当たり四半期純損失（△） |
△88円45銭 |
△43円85銭 |
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（算定上の基礎） |
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四半期純損失（△）（千円） |
△123,310 |
△61,123 |
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普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
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普通株式に係る四半期純損失（△）（千円） |
△123,310 |
△61,123 |
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普通株式の期中平均株式数（株） |
1,394,095 |
1,394,042 |
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希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要 |
－ |
－ |
（注） 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。
該当事項はありません。