|
|
|
(単位:千円) |
|
|
前事業年度 (2023年6月30日) |
当事業年度 (2024年6月30日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
営業未収入金 |
|
|
|
販売用不動産 |
|
|
|
仕掛販売用不動産 |
|
|
|
前渡金 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
短期貸付金 |
|
|
|
未収入金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物(純額) |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
車両運搬具(純額) |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
工具、器具及び備品(純額) |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
リース資産(純額) |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
会員権 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
差入保証金 |
|
|
|
保険積立金 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
前事業年度 (2023年6月30日) |
当事業年度 (2024年6月30日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
営業未払金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
1年内償還予定の社債 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
1年内返済予定の長期割賦未払金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
受入保証金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
長期割賦未払金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
新株予約権 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
前事業年度 (自 2022年7月1日 至 2023年6月30日) |
当事業年度 (自 2023年7月1日 至 2024年6月30日) |
|
売上高 |
|
|
|
不動産売上高 |
|
|
|
不動産賃貸収入 |
|
|
|
その他の事業収入 |
|
|
|
売上高合計 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
不動産売上原価 |
|
|
|
不動産賃貸原価 |
|
|
|
売上原価合計 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益又は営業損失(△) |
|
△ |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息及び配当金 |
|
|
|
業務受託手数料 |
|
|
|
助成金収入 |
|
|
|
保険返戻金 |
|
|
|
貸倒引当金戻入額 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
社債利息 |
|
|
|
支払手数料 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益又は経常損失(△) |
|
△ |
|
特別利益 |
|
|
|
関係会社株式売却益 |
|
|
|
関係会社清算益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
関係会社株式評価損 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△) |
|
△ |
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益又は当期純損失(△) |
|
△ |
【売上原価明細書】
不動産売上原価明細書
|
|
|
前事業年度 (自 2022年7月1日 至 2023年6月30日) |
当事業年度 (自 2023年7月1日 至 2024年6月30日) |
||
|
区分 |
注記 番号 |
金額(千円) |
構成比 (%) |
金額(千円) |
構成比 (%) |
|
1.土地売上原価 |
|
2,959,444 |
47.1 |
2,438,964 |
75.1 |
|
2.建物売上原価 |
|
3,079,985 |
49.0 |
775,441 |
23.9 |
|
3.その他 |
(注)2 |
246,958 |
3.9 |
32,121 |
1.0 |
|
不動産売上原価 |
|
6,286,388 |
100.0 |
3,246,527 |
100.0 |
(注)1.原価計算の方法は個別原価計算によっております。
2.前事業年度のその他には、収益性の低下による棚卸資産の簿価切下げ額39,560千円が含まれております。
不動産賃貸原価明細書
|
|
|
前事業年度 (自 2022年7月1日 至 2023年6月30日) |
当事業年度 (自 2023年7月1日 至 2024年6月30日) |
||
|
区分 |
注記 番号 |
金額(千円) |
構成比 (%) |
金額(千円) |
構成比 (%) |
|
1.支払家賃 |
|
674,452 |
92.3 |
638,801 |
92.9 |
|
2.減価償却費 |
|
20,245 |
2.8 |
11,932 |
1.7 |
|
3.その他 |
|
36,019 |
4.9 |
36,688 |
5.3 |
|
不動産賃貸原価 |
|
730,717 |
100.0 |
687,422 |
100.0 |
前事業年度(自 2022年7月1日 至 2023年6月30日)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本 合計 |
||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
繰越利益 剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
|
評価・換算差額等 |
新株 予約権 |
純資産合計 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額(純額) |
△ |
△ |
|
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
当事業年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本 合計 |
||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
繰越利益 剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期純損失(△) |
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
株主資本以外の項目の 当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
|
評価・換算差額等 |
新株 予約権 |
純資産合計 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△ |
|
当期純損失(△) |
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の 当期変動額(純額) |
|
|
△ |
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
1.資産の評価基準及び評価方法
(1)有価証券の評価基準及び評価方法
イ 子会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
ロ その他有価証券
(イ)市場価格のない株式等以外のもの
時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
(ロ)市場価格のない株式等
主として移動平均法による原価法
(2)棚卸資産の評価基準及び評価方法
販売用不動産及び仕掛販売用不動産
個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)によっております。
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産(リース資産を除く)
定率法によっております。
ただし、建物(建物附属設備を除く)及び2016年4月1日以降に取得した建物附属設備並びに構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は、次のとおりであります。
建物 26~39年
(2)無形固定資産(リース資産を除く)
ソフトウエア(自社利用)については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
(3)リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零又は残価保証額とする定額法を採用しております。
3.引当金の計上基準
貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
4.収益及び費用の計上基準
当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は、「1.連結財務諸表等「注記事項」(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)4.会計方針に関する事項 (4)重要な収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
控除対象外消費税等の会計処理
資産に係る控除対象外消費税等は、発生年度の費用として処理しております。
不動産販売事業に関する販売用不動産及び仕掛販売用不動産の評価
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額
(単位:千円)
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
販売用不動産 |
696,839 |
1,866,549 |
|
仕掛販売用不動産 |
1,873,564 |
1,262,814 |
|
棚卸資産の簿価切り下げ額 |
39,560 |
- |
(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積内容に関する情報
(1)の金額の算出方法は、「1.連結財務諸表等「注記事項」(重要な会計上の見積り)」に記載されている内容と同一のため、記載を省略しております。
※1 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (2023年6月30日) |
当事業年度 (2024年6月30日) |
|
販売用不動産 |
583,302千円 |
1,755,162千円 |
|
仕掛販売用不動産 |
1,873,564 |
1,126,892 |
|
建物 |
6,608 |
500,974 |
|
土地 |
6,160 |
705,440 |
|
計 |
2,469,636 |
4,088,469 |
担保付債務は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (2023年6月30日) |
当事業年度 (2024年6月30日) |
|
短期借入金 |
-千円 |
926,000千円 |
|
1年内返済予定の長期借入金 |
15,747 |
751,835 |
|
長期借入金 |
2,197,362 |
1,542,086 |
|
計 |
2,213,110 |
3,219,922 |
※3 関係会社に対する金銭債権(区分表示したものを除く)
|
|
前事業年度 (2023年6月30日) |
当事業年度 (2024年6月30日) |
|
短期金銭債権 |
101,518千円 |
103,968千円 |
|
短期金銭債務 |
2,491 |
5,697 |
※1 関係会社との取引高は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (自 2022年7月1日 至 2023年6月30日) |
当事業年度 (自 2023年7月1日 至 2024年6月30日) |
|
営業取引による取引高 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
2,608千円 |
2,311千円 |
|
営業取引以外の取引による取引高 |
28,573 |
7,601 |
※2 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度6.6%、当事業年度13.2%、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度93.4%、当事業年度86.8%であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (自 2022年7月1日 至 2023年6月30日) |
当事業年度 (自 2023年7月1日 至 2024年6月30日) |
|
給与手当 |
|
|
|
販売手数料 |
18,604 |
50,371 |
|
減価償却費 |
|
|
|
賃借料 |
|
|
|
広告宣伝費 |
|
|
|
租税公課 |
|
|
前事業年度(2023年6月30日)
子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額は関係会社株式161,512千円)は、市場価格のない株式等であることから、時価を記載しておりません。
当事業年度(2024年6月30日)
子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額は関係会社株式147,640千円)は、市場価格のない株式等であることから、時価を記載しておりません。
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 (2023年6月30日) |
|
当事業年度 (2024年6月30日) |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
税務上の繰越欠損金 |
-千円 |
|
87,404千円 |
|
未払事業税 |
3,523 |
|
-千円 |
|
貸倒引当金 |
11,529 |
|
11,973 |
|
関係会社株式 |
5,814 |
|
6,998 |
|
資産除去債務 |
14,106 |
|
- |
|
棚卸資産評価損 |
13,201 |
|
13,201 |
|
減価償却費 |
5,947 |
|
9,530 |
|
その他 |
- |
|
1,737 |
|
繰延税金資産小計 |
54,122 |
|
130,847 |
|
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 |
△18,439 |
|
△87,404 |
|
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
- |
|
△43,442 |
|
評価性引当額小計 |
△18,439 |
|
△130,847 |
|
繰延税金資産合計 |
35,683 |
|
- |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
資産除去債務 |
△11,557 |
|
- |
|
その他有価証券評価差額金 |
△177 |
|
△1,027 |
|
繰延税金負債合計 |
△11,734 |
|
△1,027 |
|
繰延税金資産(負債)の純額 |
23,948 |
|
△1,027 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 (2023年6月30日) |
|
当事業年度 (2024年6月30日) |
|
法定実効税率 |
30.6% |
|
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。 |
|
(調整) |
|
|
|
|
評価性引当額の増減 |
△3.9 |
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
2.9 |
|
|
|
住民税均等割額 |
0.1 |
|
|
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△1.2 |
|
|
|
子会社の清算に伴う繰越欠損金の引継ぎ |
△3.2 |
|
|
|
その他 |
△0.4 |
|
|
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
24.9 |
|
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「1.連結財務諸表等 「注記事項」(収益認識関係)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
(譲渡制限付株式報酬制度の導入)
譲渡制限付株式報酬制度の導入についての注記は、連結財務諸表「注記事項(重要な後発事象)」に、同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
(単位:千円)
|
区 分 |
資産の 種 類 |
当期首 残 高 |
当 期 増加額 |
当 期 減少額 |
当 期 償却額 |
当期末 残 高 |
減価償却 累 計 額 |
|
有形 固定資産 |
建物 |
16,721 |
565,534 |
4,485 |
14,938 |
562,831 |
19,270 |
|
車両運搬具 |
1,292 |
- |
0 |
1,292 |
0 |
16,280 |
|
|
工具、器具及び備品 |
181 |
1,231 |
10 |
242 |
1,160 |
943 |
|
|
土地 |
7,244 |
699,280 |
- |
- |
706,524 |
- |
|
|
リース資産 |
93,051 |
3,200 |
- |
88,313 |
7,938 |
5,816 |
|
|
計 |
118,491 |
1,269,245 |
4,495 |
104,786 |
1,278,455 |
42,310 |
|
|
無形 固定資産
|
ソフトウエア |
4,726 |
- |
- |
1,263 |
3,462 |
19,906 |
|
計 |
4,726 |
- |
- |
1,263 |
3,462 |
19,906 |
(注)当期増加額のうち、主なものは次のとおりであります。
建物 本社(東京都中央区日本橋)自社ビルの取得 565,534千円
土地 同上 699,280千円
(単位:千円)
|
科 目 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
|
貸倒引当金 |
35,187 |
3,943 |
- |
39,130 |
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。