(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2021年12月１日
至 2022年５月31日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2022年12月１日
至 2023年５月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益
904,946
340,468
減価償却費
173,228
156,372
株式報酬費用
10,438
25,522
長期前払費用償却額
13,190
9,210
貸倒引当金の増減額（△は減少）
749
46,300
賞与引当金の増減額（△は減少）
―
△34,624
受取利息及び受取配当金
△1,255
△3,444
助成金収入
△1,063,817
支払利息
9,633
7,066
店舗閉鎖損失
4,004
持分法による投資損益（△は益）
2,353
2,432
売上債権の増減額（△は増加）
△110,894
△53,192
棚卸資産の増減額（△は増加）
7,959
9,678
前払費用の増減額（△は増加）
△48,962
614
仕入債務の増減額（△は減少）
9,498
59,969
未払金の増減額（△は減少）
3,441
△600
未払費用の増減額（△は減少）
△3,462
35,948
未収消費税等の増減額（△は増加）
241,008
未払消費税等の増減額（△は減少）
149,235
△230,522
前受収益の増減額（△は減少）
△15,642
3,562
預り保証金の増減額（△は減少）
3,000
6,000
その他
△1,646
△9,389
小計
282,999
384,588
利息及び配当金の受取額
3,003
6
利息の支払額
△9,703
△6,911
店舗閉鎖に伴う支払額
△23,720
法人税等の還付額
543
法人税等の支払額
△13,560
△398,787
助成金の受取額
989,935
36,352
1,253,218
△8,471
投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の売却による収入
400,000
有形固定資産の取得による支出
△383,320
△85,868
資産除去債務の履行による支出
△14,795
無形固定資産の取得による支出
△9,631
貸付けによる支出
△116,270
△99,306
長期前払費用の取得による支出
△6,990
△8,628
差入保証金の差入による支出
△33,140
△19,977
差入保証金の回収による収入
3,065
21,471
関係会社株式の売却による収入
8,000
△10
△136,666
△208,735
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の返済による支出
△79,998
長期借入れによる収入
1,050,000
長期借入金の返済による支出
△765,928
△705,394
配当金の支払額
△91,544
△92,225
株式の発行による収入
1,267
112,529
△476,350
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
1,229,081
△693,557
現金及び現金同等物の期首残高
1,742,032
3,188,656
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 2,971,114
※ 2,495,098