第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成30年７月１日から平成30年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成30年１月１日から平成30年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

　なお、新日本有限責任監査法人は平成30年７月１日付をもって、名称をEY新日本有限責任監査法人に変更しております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

365,024

551,922

受取手形及び売掛金

828,760

819,144

仕掛品

1,365

14,005

繰延税金資産

9,018

745

預け金

462,854

148,974

その他

122,158

132,473

流動資産合計

1,789,182

1,667,266

固定資産

 

 

有形固定資産

29,973

26,310

無形固定資産

 

 

のれん

136,672

340,931

その他

25,662

29,054

無形固定資産合計

162,335

369,985

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

107,931

272,035

その他

79,433

91,431

投資その他の資産合計

187,365

363,467

固定資産合計

379,674

759,763

資産合計

2,168,856

2,427,030

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

837,875

700,116

短期借入金

150,000

368,000

1年内返済予定の長期借入金

33,248

13,713

未払法人税等

80,773

36,558

未払消費税等

120,515

21,111

賞与引当金

7,321

16,632

その他

147,154

230,133

流動負債合計

1,376,887

1,386,265

固定負債

 

 

長期借入金

8,649

2,500

固定負債合計

8,649

2,500

負債合計

1,385,536

1,388,765

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

183,245

183,693

資本剰余金

110,500

110,948

利益剰余金

487,950

743,622

株主資本合計

781,695

1,038,264

非支配株主持分

1,624

-

純資産合計

783,319

1,038,264

負債純資産合計

2,168,856

2,427,030

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年９月30日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年９月30日)

売上高

4,343,912

5,201,577

売上原価

3,538,760

4,121,550

売上総利益

805,152

1,080,027

販売費及び一般管理費

551,956

707,186

営業利益

253,195

372,840

営業外収益

 

 

受取利息

3

3

還付加算金

－

278

業務受託料

50

－

その他

48

88

営業外収益合計

102

369

営業外費用

 

 

支払利息

750

998

支払手数料

772

720

その他

－

55

営業外費用合計

1,522

1,773

経常利益

251,775

371,436

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

46

補助金収入

－

1,140

特別利益合計

－

1,186

特別損失

 

 

固定資産除却損

3,969

－

事務所移転費用

6,894

－

特別損失合計

10,863

－

税金等調整前四半期純利益

240,911

372,622

法人税、住民税及び事業税

72,167

110,497

法人税等調整額

4,279

6,453

法人税等合計

76,447

116,950

四半期純利益

164,464

255,672

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

－

△1

親会社株主に帰属する四半期純利益

164,464

255,674

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年９月30日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年９月30日)

四半期純利益

164,464

255,672

四半期包括利益

164,464

255,672

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

164,464

255,674

非支配株主に係る四半期包括利益

－

△1

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

連結の範囲の重要な変更

　第２四半期連結会計期間より、株式会社エス・エス・アヴェニューの全株式を取得したため、連結の範囲に含めております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成30年１月１日

至　平成30年９月30日）

減価償却費

9,824千円

15,651千円

のれんの償却額

4,615千円

23,590千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年９月30日）

１　配当金支払額

　該当事項はありません。

 

２　基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年９月30日）

１　配当金支払額

　該当事項はありません。

 

２　基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年９月30日）

１　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

デジタルマーケティング事業

ライフテクノロジー事業

ソリューション事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

4,085,038

205,625

53,249

4,343,912

－

4,343,912

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

計

4,085,038

205,625

53,249

4,343,912

－

4,343,912

セグメント利益又は損失（△）

547,037

△1,893

11,902

557,045

△303,849

253,195

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△303,849千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２　報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年９月30日）

１　報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

デジタルマーケティング事業

ライフテクノロジー事業

ソリューション事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

4,477,289

281,573

442,714

5,201,577

-

5,201,577

セグメント間の内部売上高又は振替高

2,298

-

22,275

24,573

△24,573

-

計

4,479,588

281,573

464,989

5,226,151

△24,573

5,201,577

セグメント利益

620,571

12,669

109,480

742,721

△369,880

372,840

（注）１．セグメント利益の調整額△369,880千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２　報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　第２四半期連結会計期間において、株式会社エス・エス・アヴェニューの全株式を取得し同社を連結の 範囲に含めたことに伴い、のれんが発生しております。なお、当該事象によるのれんの増加額は、当第３四 半期連結累計期間においては200,848千円であります。

 

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の

基礎は、以下のとおりであります。

項目

前第３四半期連結累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成30年１月１日

至　平成30年９月30日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

19円48銭

30円17銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

164,464

255,674

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

164,464

255,674

普通株式の期中平均株式数（株）

8,445,040

8,473,541

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

16円76銭

26円06銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

1,368,536

1,338,713

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）当社は、平成29年12月１日付で普通株式１株につき２株の割合、平成30年９月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っておりますが、前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。