(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 　至 2022年３月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 　至 2023年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）									△164,072	178,539
	減価償却費									165,470	194,308
	のれん償却額									11,319	11,319
	投資有価証券評価損益（△は益）									－	10,000
	株式報酬費用									10,323	4,285
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）									△73,166	－
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									67	△93
	受注損失引当金の増減額（△は減少）									△10,075	490
	賞与引当金の増減額（△は減少）									△1,849	△732
	受取利息及び受取配当金									△6,809	△8,859
	新株予約権戻入益									△1,694	－
	支払利息									9,767	9,337
	売上債権の増減額（△は増加）									△45,728	△189,887
	棚卸資産の増減額（△は増加）									11,066	△3,413
	仕入債務の増減額（△は減少）									15,684	39,330
	その他									13,514	102,745
	小計									△66,183	347,368
	利息及び配当金の受取額									6,809	8,911
	利息の支払額									△9,539	△9,337
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）									△26,341	19,018
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△95,254	365,960
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△12,366	△15,454
	無形固定資産の取得による支出									△136,886	△126,196
	投資有価証券の取得による支出									△39,720	△51,250
	保険積立金の積立による支出									△8,904	△8,437
	保険積立金の解約による収入									95,417	－
	その他									226	0
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△102,234	△201,338
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の純増減額（△は減少）									△50,000	－
	長期借入れによる収入									100,000	350,000
	長期借入金の返済による支出									△294,389	△322,245
	配当金の支払額									△28,537	△31,393
	その他									△88	－
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△273,014	△3,638
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△470,503	160,983
現金及び現金同等物の期首残高										1,869,704	1,187,888
現金及び現金同等物の四半期末残高										※ 1,399,201	※ 1,348,871