第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

　なお、当四半期報告書は、第２四半期に係る最初に提出する四半期報告書であるため、前年同四半期との対比は行っておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（平成29年１月１日から平成29年３月31日まで）及び第２四半期累計期間（平成28年10月１日から平成29年３月31日まで）に係る四半期財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成28年９月30日)

当第２四半期会計期間

(平成29年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

751,650

778,571

売掛金

335,292

306,906

たな卸資産

※ 6,609

※ 17,542

その他

70,099

40,178

流動資産合計

1,163,652

1,143,198

固定資産

 

 

有形固定資産

32,557

29,551

無形固定資産

7,015

14,713

投資その他の資産

39,736

88,019

固定資産合計

79,308

132,284

資産合計

1,242,960

1,275,483

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

167,543

67,719

1年内返済予定の長期借入金

40,721

51,998

未払法人税等

36,790

54,931

その他

97,150

78,652

流動負債合計

342,205

253,301

固定負債

 

 

長期借入金

34,893

51,904

資産除去債務

13,467

13,502

その他

2,393

1,991

固定負債合計

50,753

67,398

負債合計

392,959

320,699

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

223,060

224,537

資本剰余金

183,560

185,037

利益剰余金

443,381

545,209

株主資本合計

850,001

954,783

純資産合計

850,001

954,783

負債純資産合計

1,242,960

1,275,483

 

（２）【四半期損益計算書】

【第２四半期累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期累計期間

(自　平成28年10月１日

　至　平成29年３月31日)

売上高

932,607

売上原価

566,653

売上総利益

365,954

販売費及び一般管理費

※ 209,230

営業利益

156,723

営業外収益

 

受取利息

9

受取手数料

11

営業外収益合計

20

営業外費用

 

支払利息

302

為替差損

4,873

営業外費用合計

5,175

経常利益

151,568

特別損失

 

固定資産除却損

0

特別損失合計

0

税引前四半期純利益

151,568

法人税等

49,741

四半期純利益

101,827

 

（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期累計期間

(自　平成28年10月１日

　至　平成29年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

税引前四半期純利益

151,568

減価償却費

5,011

受取利息及び受取配当金

△9

支払利息

302

為替差損益（△は益）

△207

売上債権の増減額（△は増加）

28,385

たな卸資産の増減額（△は増加）

△10,932

仕入債務の増減額（△は減少）

△99,823

その他

9,760

小計

84,055

利息及び配当金の受取額

9

利息の支払額

△316

法人税等の支払額

△31,716

営業活動によるキャッシュ・フロー

52,031

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

投資有価証券の取得による支出

△45,300

無形固定資産の取得による支出

△7,733

敷金及び保証金の差入による支出

△3,143

その他

△10

投資活動によるキャッシュ・フロー

△56,186

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

長期借入れによる収入

50,000

長期借入金の返済による支出

△21,712

株式の発行による収入

2,954

その他

△373

財務活動によるキャッシュ・フロー

30,868

現金及び現金同等物に係る換算差額

207

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

26,920

現金及び現金同等物の期首残高

751,650

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 778,571

 

【注記事項】

（四半期財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第２四半期会計期間を含む事業年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期会計期間から適用しております。

 
（四半期貸借対照表関係）

※　たな卸資産の内訳は、次のとおりであります。

 

前事業年度

（平成28年９月30日）

当第２四半期会計期間

（平成29年３月31日）

仕掛品

6,592千円

16,705千円

貯蔵品

17

836

 

（四半期損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりです。

 

当第２四半期累計期間

（自　平成28年10月１日

　　至　平成29年３月31日）

給料及び手当

103,942千円

業務委託費

36,793

減価償却費

2,883

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

当第２四半期累計期間

（自  平成28年10月１日

至  平成29年３月31日）

現金及び預金勘定

778,571千円

預入期間が３か月を超える定期預金

－

現金及び現金同等物

778,571

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社はNEW-ITトランスフォーメーション事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第２四半期累計期間

（自　平成28年10月１日

至　平成29年３月31日）

（１）１株当たり四半期純利益金額

31.87円

（算定上の基礎）

 

四半期純利益金額（千円）

101,827

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る四半期純利益金額（千円）

101,827

普通株式の期中平均株式数（株）

3,195,491

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

28.25円

（算定上の基礎）

 

四半期純利益調整額（千円）

－

普通株式増加数（株）

409,078

（うち新株予約権（株））

（409,078）

 

２【その他】

　該当事項はありません。