|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 （平成28年２月29日） |
当事業年度 （平成29年２月28日） |
|
資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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売掛金 |
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商品 |
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前渡金 |
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前払費用 |
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繰延税金資産 |
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その他 |
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|
流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物 |
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構築物 |
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車両運搬具 |
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工具、器具及び備品 |
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建設仮勘定 |
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有形固定資産合計 |
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無形固定資産 |
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商標権 |
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ソフトウエア |
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無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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関係会社株式 |
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出資金 |
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長期前払費用 |
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繰延税金資産 |
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差入保証金 |
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保険積立金 |
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|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
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|
前事業年度 （平成28年２月29日） |
当事業年度 （平成29年２月28日） |
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負債の部 |
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流動負債 |
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買掛金 |
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1年内返済予定の長期借入金 |
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未払金 |
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未払費用 |
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未払法人税等 |
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前受金 |
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預り金 |
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資産除去債務 |
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|
流動負債合計 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
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退職給付引当金 |
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|
資産除去債務 |
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|
固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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|
資本金 |
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|
資本剰余金 |
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|
資本準備金 |
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|
利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
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|
繰越利益剰余金 |
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|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
株主資本合計 |
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|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 (自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日) |
当事業年度 (自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
商品期首たな卸高 |
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|
当期商品仕入高 |
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合計 |
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商品期末たな卸高 |
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商品売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取家賃 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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|
営業外費用 |
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支払利息 |
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上場関連費用 |
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|
営業外費用合計 |
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経常利益 |
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特別損失 |
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店舗移転費用 |
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|
特別損失合計 |
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|
税引前当期純利益 |
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法人税、住民税及び事業税 |
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|
法人税等調整額 |
△ |
△ |
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
前事業年度（自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日）
|
|
|
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|
|
|
|
（単位：千円） |
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|
株主資本 |
純資産合計 |
|||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
株主資本合計 |
|||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
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|
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|
当期純利益 |
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|
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|
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|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
当事業年度（自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日）
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
株主資本 |
純資産合計 |
|||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
株主資本合計 |
|||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
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新株の発行 |
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|
当期純利益 |
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|
当期変動額合計 |
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当期末残高 |
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１ 有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式
移動平均法による原価法
２ たな卸資産の評価基準及び評価方法
通常の販売目的で保有するたな卸資産
評価基準は原価法（収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
商品
主として総平均法
３ 固定資産の減価償却の方法
① 有形固定資産
定率法を採用しております。ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物ついては定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次の通りであります。
建物 ５年～50年
工具、器具及び備品 ３年～８年
② 無形固定資産
定額法を採用しております。
４ 引当金の計上基準
退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、退職給付引当金を計上しております。
退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を採用しております。
５ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
(平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用)
法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号 平成28年６月17日）を当事業年度に適用し、平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。この変更による影響は軽微であります。
貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、有形固定資産等明細表、引当金明細表については、財務諸表等規則第127条第１項に定める様式に基づいて作成しております。
また、財務諸表等規則第127条第２項に掲げる各号の注記については、各号の会社計算規則に掲げる事項の注記に変更しております。
※ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示されたものを除く）
|
|
前事業年度 （平成28年２月29日） |
当事業年度 （平成29年２月28日） |
|
短期金銭債権 |
71,920千円 |
4,440千円 |
|
短期金銭債務 |
41,472 〃 |
9,375 〃 |
※１ 関係会社との取引高
|
|
前事業年度 （自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日） |
当事業年度 （自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日） |
|
営業取引による取引高 |
|
|
|
売上高 |
995,251千円 |
-千円 |
|
販売費及び一般管理費 |
435,567 〃 |
1.111 〃 |
※２ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度66％、当事業年度69％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度34％、当事業年度31％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次の通りであります。
|
|
前事業年度 （自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日） |
当事業年度 （自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日） |
|
給料及び手当 |
|
|
|
販売促進費 |
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|
支払手数料 |
|
|
|
減価償却費 |
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子会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は30,456千円、前事業年度の貸借対照表計上額は30,456千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、子会社株式の時価を記載しておりません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （平成28年２月29日） |
|
当事業年度 （平成29年２月28日） |
|
繰延税金資産（流動） |
|
|
|
|
未払事業税 |
5,754千円 |
|
6,641千円 |
|
たな卸資産 |
7,165 〃 |
|
9,487 〃 |
|
資産除去債務 |
1,038 〃 |
|
- 〃 |
|
その他 |
61 〃 |
|
25 〃 |
|
計 |
14,020千円 |
|
16,154千円 |
|
|
|
|
|
|
繰延税金資産（固定） |
|
|
|
|
退職給付に係る負債 |
1,497千円 |
|
1,610千円 |
|
資産除去債務 |
6,009 〃 |
|
7,006 〃 |
|
その他 |
54 〃 |
|
925 〃 |
|
計 |
7,561千円 |
|
9,541千円 |
|
繰延税金資産合計 |
21,581千円 |
|
25,696千円 |
|
|
|
|
|
|
繰延税金負債（固定） |
|
|
|
|
資産除去債務に対応する除去費用 |
△5,194千円 |
|
△5,689千円 |
|
計 |
△5,194千円 |
|
△5,689千円 |
|
繰延税金負債合計 |
△5,194千円 |
|
△5,689千円 |
|
繰延税金資産純額 |
16,387千円 |
|
20,007千円 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」（平成28年法律第15号）及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」（平成28年法律第13号）が平成28年３月29日に、また、「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための消費税法の一部を改正する等の法律等の一部を改正する法律」（平成28年法律第85号）及び「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための地方税法及び地方交付税法の一部を改正する法律等の一部を改正する法律」（平成28年法律第86号）が平成28年11月18日に国会で成立しました。また、当事業年度中に当社の資本金が１億円超となり、外形標準課税適用法人になりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、従来の35.3%から、平成29年３月１日に開始する事業年度及び平成30年３月１日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については30.8%に、平成31年３月１日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異については30.6%となります。この変更による影響は軽微であります。
該当事項はありません。
|
（単位：千円） |
|
資産の種類 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期償却額 |
当期末残高 |
減価償却累計額 |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
80,862 |
29,663 |
2,943 |
7,487 |
107,582 |
17,302 |
|
構築物 |
― |
388 |
― |
32 |
388 |
32 |
|
車両運搬具 |
4,873 |
― |
― |
515 |
4,873 |
3,842 |
|
工具、器具及び備品 |
49,864 |
13,247 |
4,442 |
10,854 |
58,669 |
30,792 |
|
建設仮勘定 |
2,160 |
2,175 |
3,255 |
― |
1,080 |
― |
|
有形固定資産計 |
137,760 |
45,473 |
10,640 |
18,889 |
172,593 |
51,969 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
商標権 |
105 |
― |
― |
35 |
105 |
105 |
|
ソフトウェア |
540 |
7,447 |
― |
1,237 |
7,987 |
1,300 |
|
無形固定資産計 |
645 |
7,447 |
― |
1,272 |
8,092 |
1,405 |
（注）１ 当期増加額のうち主なものは次の通りであります。
|
建物 |
ROBERTA DI CAMERINO本店 |
26,777千円 |
|
工具、器具及び備品 |
〃 |
8,500 〃 |
|
ソフトウェア |
ロベルタECサイト |
6,282 〃 |
２ 当期首残高及び当期末残高は取得価額により記載しております。
該当事項はありません。
該当事項はありません。