④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 27 | △24
| 減価償却費 | 163 | 162
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △0 | 6
| 受取利息及び受取配当金 | △1 | △1
| 支払利息 | 9 | 9
| 預り保証金精算益 | △15 | △11
| 固定資産受贈益 | △38 | －
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △34 | △0
| 助成金収入 | △28 | △4
| 減損損失 | 17 | 50
| 売上債権の増減額（△は増加） | △7 | △14
| 営業貸付金の増減額（△は増加） | △13 | 46
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △53 | △25
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △15 | △10
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △1 | △0
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 18 | 3
| 預り金の増減額（△は減少） | 34 | △4
| その他 | △80 | △62
| 小計 | △20 | 118
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 0
| 利息の支払額 | △8 | △8
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △10 | △19
| 助成金の受取額 | 28 | 4
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △10 | 95
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 有形固定資産の取得による支出 | △38 | △63
| 有形固定資産の売却による収入 | 59 | 3
| 無形固定資産の取得による支出 | △40 | △45
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △1 | △2
| 預り保証金の受入による収入 | 31 | 19
| 預り保証金の返還による支出 | △29 | △32
| その他 | △11 | △9
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △29 | △131
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 300 | 50
| 長期借入金の返済による支出 | △80 | △80
| 長期未払金の返済による支出 | △14 | △14
| リース債務の返済による支出 | △10 | △11
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 0 | 0
| 配当金の支払額 | △0 | △0
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 194 | △56
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 9 | 9
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 164 | △83
現金及び現金同等物の期首残高 | 932 | 1,097
現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 1,097 | ※１ 1,013