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1．当中間決算に関する定性的情報 ……………………………………………………………………………………… |
2 |
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(1)経営成績に関する説明 ……………………………………………………………………………………………… |
2 |
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(2)財政状態に関する説明 ……………………………………………………………………………………………… |
3 |
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(3)連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ………………………………………………………………… |
3 |
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2．中間連結財務諸表及び主な注記 ……………………………………………………………………………………… |
4 |
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(1)中間連結貸借対照表 ………………………………………………………………………………………………… |
4 |
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(2)中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書 ……………………………………………………………… |
5 |
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中間連結損益計算書 |
5 |
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中間連結会計期間 …………………………………………………………………………………………… |
5 |
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中間連結包括利益計算書 |
6 |
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中間連結会計期間 …………………………………………………………………………………………… |
6 |
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(3)中間連結キャッシュ・フロー計算書 ……………………………………………………………………………… |
7 |
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(4)中間連結財務諸表に関する注記事項 ……………………………………………………………………………… |
8 |
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(継続企業の前提に関する注記) ………………………………………………………………………………… |
8 |
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(株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記) ………………………………………………………… |
8 |
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(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更) …………………………………………………………………… |
8 |
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(中間連結貸借対照表に関する注記) …………………………………………………………………………… |
8 |
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(中間連結損益計算書に関する注記) …………………………………………………………………………… |
8 |
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(中間連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記) ………………………………………………………… |
8 |
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(セグメント情報等の注記) ……………………………………………………………………………………… |
8 |
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(重要な後発事象) ………………………………………………………………………………………………… |
8 |
(1) 経営成績に関する説明
①経営成績の概況
当社事業においては販売用不動産の取得と売却、アセットマネジメント事業における案件の受託と売却が順調に進んだことから、売上高は15,212百万円(前年同期比4.6％増)、営業利益は4,870百万円(同13.1％増)となりました。また、利上げ可能性に備えて締結した金利スワップ契約の評価益203百万円や支払利息276百万円等により、経常利益は4,707百万円(同28.6％増)、株式会社ひらまつの株式等の時価評価損125百万円等により、親会社株主に帰属する中間純利益は2,955百万円(同24.0％増)となりました。
なお、当社グループによる株式会社ひらまつが運営するホテル6件の取得は2024年7月1日に完了しており、第3四半期会計期間の財務数値に反映されます。
主要な事業別の概況は以下のとおりであります。当社グループは単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
事業別売上高
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|
2023年12月期 中間連結会計期間 |
2024年12月期 中間連結会計期間 |
前年同期比 |
|
金額 (百万円) |
金額 (百万円) |
増減率 (％) |
|
|
コーポレートファンディング事業(不動産投資) |
12,811 |
12,820 |
0.1 |
|
コーポレートファンディング事業(不動産賃貸) |
1,215 |
1,358 |
11.8 |
|
アセットマネジメント事業 |
264 |
714 |
169.8 |
|
クラウドファンディング事業 |
238 |
306 |
28.4 |
|
その他事業 |
6 |
12 |
96.6 |
|
合計 |
14,536 |
15,212 |
4.6 |
a．コーポレートファンディング事業
ⅰ．不動産投資事業
東京都内のオフィス4物件を売却した結果、不動産投資売上は12,820百万円(前年同期比0.1％増)となりました。
ⅱ．不動産賃貸事業
上記4物件を売却しましたが、新たに東京都内の築浅のオフィスビル2棟及び築浅ビジネスホテル1棟を含む4物件の取得いたしました。また、インバウンド需要を取り込み、既存ホテルの賃貸収益も増加しております。その結果、不動産賃貸売上は1,358百万円(同11.8％増)となりました。
b．アセットマネジメント事業
新規案件の受託及び既存受託資産の一部売却を行った結果、アセットマネジメント事業売上は714百万円(同169.8％増)となりました。
c．クラウドファンディング事業
当期は第1四半期から不動産事業者の資金需要が旺盛であり、総計6,349百万円(同59.1％増)の融資を実行した一方、総計3,929百万円の償還がありました。その結果、クラウドファンディング事業に係る営業貸付金残高は9,354百万円(前連結会計年度末比34.9％増)となり、クラウドファンディング事業の売上は306百万円(前年同期比28.4％増)となりました。
②不動産市況の概況
当社グループが属する不動産及び不動産金融業界、特にB to Bのオフィス不動産マーケットは、三鬼商事㈱の最新オフィスビル市況(2024年6月時点)によれば、都心5区(千代田区、中央区、港区、新宿区、渋谷区)の既存オフィスビルの空室率は4.89％、坪当たり平均賃料は19,782円とゆるやかな回復傾向にあります。
東京のオフィスビル売買市場においては需要が高い状況にあります。これは、諸外国に比べて国内金利が低く、イールドギャップが確保できていることや地政学リスクが高くないことなどが要因と考えられますが、日銀の利上げ発表後、資本市場のボラティリティが高い状況にあるため、市場環境を見極めながら事業を進めてまいります。
ホテルマーケットにおいては、観光庁公表の宿泊旅行統計調査によると、我が国における2024年の延べ宿泊者数は、公表されている4月までの全ての月において調査開始以降過去最高であった2019年度を上回っており活況を呈しております。
(2) 財政状態に関する説明
(資産)
当中間連結会計期間末の総資産は85,185百万円(前連結会計年度末比12.9％増)となりました。主な要因は、販売用不動産の取得によるものであります。
(負債)
当中間連結会計期間末における負債合計は63,631百万円(同13.3％増)となりました。主な要因は、販売用不動産の取得に伴う借入金の増加によるものであります。
(純資産)
当中間連結会計期間末における純資産合計は21,554百万円(同11.7％増)となりました。主な要因は、親会社株主に帰属する中間純利益による利益剰余金の増加、及び配当による利益剰余金の減少によるものであります。
(キャッシュ・フローの状況)
当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ445百万円減少し、11,481百万円となりました。
当中間連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
① 営業活動によるキャッシュ・フロー
当中間連結会計期間において営業活動により使用した資金は5,689百万円となりました。これは主に、税金等調整前中間純利益4,339百万円により資金が増加した一方、物件仕入の先行投資が順調に推移したことによる販売用不動産の増加額8,165百万円、営業貸付金の増加額2,419百万円及び法人税等の支払額1,286百万円等により資金が減少したことによるものであります。
② 投資活動によるキャッシュ・フロー
当中間連結会計期間において投資活動により使用した資金は3百万円となりました。
③ 財務活動によるキャッシュ・フロー
当中間連結会計期間において財務活動により得られた資金は5,248百万円となりました。これは主に、物件仕入に伴う長期借入れによる収入が13,060百万円、物件売却に伴う長期借入金の返済による支出が7,525百万円、配当金の支払による支出が863百万円となったことによるものであります。
(3) 連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
当中間連結会計期間における連結業績は、概ね当初計画どおり推移していることから、通期の業績予想については前回発表予想を修正しておりません。
なお、当期は2022年に掲げた中期経営計画の最終年度であり、全社を挙げて目標達成(注1)に取り組んでおります。
(注1) 中期経営計画：https://www.loadstarcapital.com/ja/ir/library/Medium-Term-Management-Plan.html
|
|
|
(単位：百万円) |
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|
前連結会計年度 (2023年12月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年6月30日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
11,927 |
11,481 |
|
営業貸付金 |
6,935 |
9,354 |
|
販売用不動産 |
55,128 |
62,944 |
|
その他 |
853 |
373 |
|
貸倒引当金 |
△85 |
△25 |
|
流動資産合計 |
74,759 |
84,128 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
127 |
119 |
|
無形固定資産 |
1 |
0 |
|
投資その他の資産 |
584 |
937 |
|
固定資産合計 |
713 |
1,057 |
|
資産合計 |
75,473 |
85,185 |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
短期借入金 |
382 |
※ 1,036 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
4,894 |
2,347 |
|
未払法人税等 |
1,348 |
1,636 |
|
賞与引当金 |
- |
109 |
|
預り金 |
2,138 |
1,570 |
|
契約負債 |
598 |
- |
|
その他 |
503 |
621 |
|
流動負債合計 |
9,866 |
7,322 |
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
36,583 |
44,664 |
|
匿名組合出資預り金 |
8,217 |
10,095 |
|
その他 |
1,512 |
1,548 |
|
固定負債合計 |
46,313 |
56,308 |
|
負債合計 |
56,180 |
63,631 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
1,402 |
1,402 |
|
資本剰余金 |
1,570 |
1,632 |
|
利益剰余金 |
18,874 |
20,966 |
|
自己株式 |
△2,885 |
△2,861 |
|
株主資本合計 |
18,961 |
21,139 |
|
新株予約権 |
331 |
414 |
|
非支配株主持分 |
- |
0 |
|
純資産合計 |
19,293 |
21,554 |
|
負債純資産合計 |
75,473 |
85,185 |
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前中間連結会計期間 (自 2023年1月 1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月 1日 至 2024年6月30日) |
|
売上高 |
14,536 |
15,212 |
|
売上原価 |
9,294 |
9,498 |
|
売上総利益 |
5,241 |
5,713 |
|
販売費及び一般管理費 |
※ 934 |
※ 842 |
|
営業利益 |
4,307 |
4,870 |
|
営業外収益 |
|
|
|
デリバティブ評価益 |
- |
203 |
|
違約金収入 |
0 |
- |
|
その他 |
0 |
1 |
|
営業外収益合計 |
1 |
204 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
224 |
276 |
|
支払手数料 |
177 |
91 |
|
デリバティブ評価損 |
246 |
- |
|
その他 |
0 |
0 |
|
営業外費用合計 |
648 |
368 |
|
経常利益 |
3,660 |
4,707 |
|
特別損失 |
|
|
|
投資有価証券評価損 |
- |
125 |
|
特別損失合計 |
- |
125 |
|
匿名組合損益分配前税金等調整前中間純利益 |
3,660 |
4,581 |
|
匿名組合損益分配額 |
160 |
242 |
|
税金等調整前中間純利益 |
3,500 |
4,339 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
1,361 |
1,570 |
|
法人税等調整額 |
△244 |
△186 |
|
法人税等合計 |
1,116 |
1,383 |
|
中間純利益 |
2,383 |
2,955 |
|
非支配株主に帰属する中間純利益 |
- |
- |
|
親会社株主に帰属する中間純利益 |
2,383 |
2,955 |
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前中間連結会計期間 (自 2023年1月 1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月 1日 至 2024年6月30日) |
|
中間純利益 |
2,383 |
2,955 |
|
中間包括利益 |
2,383 |
2,955 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る中間包括利益 |
2,383 |
2,955 |
|
非支配株主に係る中間包括利益 |
- |
- |
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前中間連結会計期間 (自 2023年1月 1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月 1日 至 2024年6月30日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前中間純利益 |
3,500 |
4,339 |
|
減価償却費 |
345 |
363 |
|
支払利息 |
224 |
276 |
|
支払手数料 |
173 |
88 |
|
デリバティブ評価損益（△は益） |
246 |
△203 |
|
投資有価証券評価損益（△は益） |
- |
125 |
|
株式報酬費用 |
119 |
95 |
|
営業貸付金の増減額（△は増加） |
1,877 |
△2,419 |
|
販売用不動産の増減額（△は増加） |
△16,830 |
△8,165 |
|
匿名組合出資預り金の増減額（△は減少） |
△661 |
1,878 |
|
預り金の増減額（△は減少） |
1,447 |
△567 |
|
未払金及び未払費用の増減額（△は減少） |
541 |
△2 |
|
契約負債の増減額 (△は減少) |
- |
△598 |
|
未収入金の増減額（△は増加） |
45 |
△100 |
|
預け金の増減額（△は増加） |
- |
598 |
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
106 |
109 |
|
未払又は未収消費税等の増減額 |
△161 |
6 |
|
預り保証金の増減額（△は減少） |
223 |
105 |
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
- |
△59 |
|
その他 |
47 |
5 |
|
小計 |
△8,753 |
△4,126 |
|
利息及び配当金の受取額 |
0 |
0 |
|
利息の支払額 |
△224 |
△276 |
|
法人税等の支払額 |
△1,448 |
△1,286 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
△10,426 |
△5,689 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△1 |
△4 |
|
その他 |
- |
0 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△1 |
△3 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少） |
31 |
654 |
|
長期借入れによる収入 |
18,600 |
13,060 |
|
長期借入金の返済による支出 |
△7,430 |
△7,525 |
|
融資関連費用に係る支出 |
△173 |
△88 |
|
配当金の支払額 |
△803 |
△863 |
|
自己株式の処分による収入 |
65 |
11 |
|
その他 |
- |
0 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
10,288 |
5,248 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
- |
- |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
△139 |
△445 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
9,403 |
11,927 |
|
現金及び現金同等物の中間期末残高 |
※ 9,263 |
※ 11,481 |
該当事項はありません。
該当事項はありません。
連結の範囲の重要な変更
当中間連結会計期間において、LD1合同会社を営業者とする匿名組合に匿名組合出資を行ったことにより、LD1合同会社及びLD1合同会社を営業者とする匿名組合を連結の範囲に含めております。。
※ 当座貸越契約
当社は、運転資金の効率的な調達を行うため主要取引金融機関と当座貸越契約を締結しております。当座貸越契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (2023年12月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年6月30日) |
|
当座貸越極度額 |
1,000百万円 |
1,000百万円 |
|
借入実行残高 |
－ |
600 |
|
差引額 |
1,000 |
399 |
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
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|
前中間連結会計期間 (自 2023年1月 1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月 1日 至 2024年6月30日) |
|
給料及び手当 |
263百万円 |
259百万円 |
※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。
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|
前中間連結会計期間 (自 2023年1月 1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月 1日 至 2024年6月30日) |
|
現金及び預金勘定 |
9,263百万円 |
11,481百万円 |
|
現金及び現金同等物 |
9,263 |
11,481 |
【セグメント情報】
当社グループは、不動産関連事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
該当事項はありません。