(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年１月１日
至 2024年６月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年１月１日
至 2025年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
179,004
259,738
減価償却費
14,457
17,391
敷金償却額
284
のれん償却額
23,365
35,672
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△388
107
賞与引当金の増減額（△は減少）
1,532
3,256
返金負債の増減額（△は減少）
△1,997
1,539
契約負債の増減額（△は減少）
19,952
48,341
受取利息及び受取配当金
△4,540
△4,980
支払利息
7,407
11,487
為替差損益（△は益）
△59,741
13,891
デリバティブ評価損益（△は益）
△6,485
12,595
売上債権の増減額（△は増加）
165,175
△96,505
棚卸資産の増減額（△は増加）
68,254
1,569
前渡金の増減額（△は増加）
―
△10,712
仕入債務の増減額（△は減少）
172,921
△52,403
その他の資産の増減額（△は増加）
11,794
55,993
その他の負債の増減額（△は減少）
△34,242
5,119
小計
556,752
302,384
利息及び配当金の受取額
4,531
4,869
利息の支払額
△7,988
△10,182
法人税等の支払額
△101,236
△78,638
法人税等の還付額
333
452,393
218,432
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△24,551
△1,246
無形固定資産の取得による支出
△4,750
△750
事業譲受による支出
△160,000
デリバティブ取引による支出
△256
△2,769
デリバティブ取引による収入
26,970
1,644
貸付けによる支出
△30,000
子会社株式の取得による支出
△367,010
敷金及び保証金の差入による支出
△1,514
敷金及び保証金の回収による収入
390
外国為替差入証拠金の純増減額（△は増加）
△35,943
△9,310
その他
180
△404,970
△203,765
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△150,000
長期借入れによる収入
127,700
長期借入金の返済による支出
△117,591
△112,309
自己株式の処分による収入
840
配当金の支払額
△88,690
△121,414
△223,712
△232,883
現金及び現金同等物に係る換算差額
27,586
△14,117
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△148,703
△232,333
現金及び現金同等物の期首残高
2,194,364
1,888,377
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 2,045,660
※ 1,656,043