第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2019年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,065,208

3,077,357

売掛金

160,532

115,196

仕掛品

19,116

4,928

その他

83,336

112,972

貸倒引当金

△1,314

△1,193

流動資産合計

3,326,879

3,309,261

固定資産

 

 

有形固定資産

119,978

124,001

無形固定資産

28,679

26,938

投資その他の資産

44,222

40,702

固定資産合計

192,879

191,642

資産合計

3,519,759

3,500,903

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

66,859

51,052

1年内返済予定の長期借入金

42,520

40,855

未払法人税等

118,307

9,922

前受金

541,685

663,738

賞与引当金

－

22,609

その他

375,432

317,689

流動負債合計

1,144,805

1,105,868

固定負債

 

 

長期借入金

159,720

149,650

その他

10,923

10,926

固定負債合計

170,643

160,576

負債合計

1,315,448

1,266,445

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

947,746

947,746

資本剰余金

930,046

930,046

利益剰余金

329,250

359,149

自己株式

△228

△228

株主資本合計

2,206,814

2,236,713

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

△2,644

△2,397

その他の包括利益累計額合計

△2,644

△2,397

非支配株主持分

140

142

純資産合計

2,204,311

2,234,458

負債純資産合計

3,519,759

3,500,903

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年６月30日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年６月30日)

売上高

482,794

579,268

売上原価

134,950

193,912

売上総利益

347,844

385,356

販売費及び一般管理費

262,533

347,299

営業利益

85,310

38,057

営業外収益

 

 

受取利息

9

17

ポイント収入額

11

32

貸倒引当金戻入額

131

340

雑収入

80

108

営業外収益合計

233

498

営業外費用

 

 

支払利息

22

232

為替差損

291

160

営業外費用合計

313

392

経常利益

85,229

38,162

税金等調整前四半期純利益

85,229

38,162

法人税、住民税及び事業税

9,895

5,655

法人税等調整額

15,018

2,612

法人税等合計

24,914

8,267

四半期純利益

60,314

29,894

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

2

△4

親会社株主に帰属する四半期純利益

60,311

29,898

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年６月30日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年６月30日)

四半期純利益

60,314

29,894

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

△1,010

249

その他の包括利益合計

△1,010

249

四半期包括利益

59,304

30,143

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

59,311

30,145

非支配株主に係る四半期包括利益

△7

△1

 

【注記事項】

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年６月30日）

減価償却費

3,942千円

7,828千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年６月30日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年６月30日）

　　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１．

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２．

 

ＣＧＳ事業 ＮＪＳＳ

ＣＧＳ事業 その他

ＢＰＯ事業

クラウドソーシング事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

292,320

40,819

140,855

8,798

482,794

－

482,794

セグメント間の内部売上高

又は振替高

4,424

3,452

4,921

719

13,518

△13,518

－

計

296,745

44,272

145,777

9,518

496,313

△13,518

482,794

セグメント利益又は損失（△）

180,483

△4,864

8,980

△30,554

154,044

△68,734

85,310

　（注）１．セグメント利益の調整額△68,734千円は、セグメント間取引消去65千円、各報告セグメントに配分していない全社費用（主に販売費及び一般管理費）△68,799千円であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

　　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１．

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２．

 

ＣＧＳ事業 ＮＪＳＳ

ＣＧＳ事業 その他

ＢＰＯ事業

クラウドソーシング事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

320,212

52,678

198,273

8,103

579,268

－

579,268

セグメント間の内部売上高

又は振替高

714

－

5,226

630

6,571

△6,571

－

計

320,927

52,678

203,500

8,733

585,840

△6,571

579,268

セグメント利益又は損失（△）

157,014

△8,079

6,892

△33,993

121,834

△83,777

38,057

　（注）１．セグメント利益の調整額△83,777千円は、セグメント間取引消去66千円、各報告セグメントに配分していない全社費用（主に販売費及び一般管理費）△83,843千円であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年６月30日）

(1)１株当たり四半期純利益金額

18円51銭

9円11銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

60,311

29,898

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

60,311

29,898

普通株式の期中平均株式数（株）

3,257,913

3,280,499

(2)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

18円16銭

9円01銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

63,178

37,763

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

－

 

－

 

（重要な後発事象）

（譲渡制限付株式報酬としての新株式の発行）

　当社は、2019年６月27日開催の取締役会において、譲渡制限付株式報酬として新株式の発行を行うことについて決議し、2019年７月26日に払込手続きが完了いたしました。

 

１．発行の概要

（１）払込期日

2019年７月26日

（２）発行する株式の種類及び株式数

当社普通株式　132,200株

（３）発行価額

１株につき1,186円

（４）発行価額の総額

156,789,200円

（５）資本組入額

１株につき593円

（６）資本組入額の総額

78,394,600円

（７）割当予定先

当社の取締役（社外取締役を除く。）６名　119,000株

当社の執行役員　　　　　　　　　　４名　 13,200株

（８）その他

本新株発行については、金融商品取引法に基づく有価証券届出書を提出しております。

 

２．発行の目的及び理由

　当社は、2019年５月23日開催の取締役会において、当社の取締役（社外取締役を除く。以下「対象取締役」という。）及び執行役員（対象取締役と併せて、以下「対象役員」という。）に対して、当社株式の保有の促進を通じて当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを付与すると共に、企業価値及び株式価値と報酬との連動性を明確にし、株主の皆様との一層の価値共有を進めることを目的として、勤務条件型譲渡制限付株式報酬制度（以下「本制度Ⅰ」という。）を導入することを決議いたしました。また、上記の目的に加えて、2019年５月14日に公表した中期経営計画（以下「本中期経営計画」という。）の業績目標と報酬との連動性を明確にすると共に、業績目標の達成へのコミットメント効果をもたせること等を目的として、中期業績条件型譲渡制限付株式報酬制度（以下、「本制度Ⅱ」という。）及び長期業績条件型譲渡制限付株式報酬制度（以下「本制度Ⅲ」といい、本制度Ⅰ、本制度Ⅱ及び本制度Ⅲを併せて、以下「本制度」という。）を、それぞれ導入することを決議いたしました。

　また、2019年６月26日開催の第19回定時株主総会において、本制度に基づき対象取締役に対して支給される報酬額を、既存の金銭報酬枠とは別枠で、それぞれ①本制度Ⅰ（譲渡制限期間：2019年７月26日～2024年７月25日）につき年額56,000,000円以内、②本制度Ⅱ（譲渡制限期間：2019年７月26日～2022年７月25日）につき2020年３月期事業年度から2022年３月期事業年度までの３事業年度に関し68,000,000円以内、③本制度Ⅲ（譲渡制限期間：2019年７月26日～2024年６月16日）につき2020年３月期事業年度から2024年３月期事業年度までの５事業年度に関し124,000,000円以内とすること及び本制度による譲渡制限付株式に係る譲渡制限期間を３年以内で当社の取締役会で定める期間とすることにつき、ご承認をいただいております。

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。