1 【半期報告書の訂正報告書の提出理由】
2025年8月13日に提出いたしました第12期中(自 2025年1月1日 至 2025年6月30日)半期報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため半期報告書の訂正報告書を提出するものであります。
2 【訂正事項】
第一部[企業情報]
第1[企業の概況]
1[主要な経営指標等の推移]
第4[経理の状況]
1[中間連結財務諸表]
(1)[中間連結貸借対照表]
3 【訂正箇所】
訂正箇所は を付して表示しております。
第一部 【企業情報】
第1 【企業の概況】
1 【主要な経営指標等の推移】
(訂正前)
|
回次 |
第11期 中間連結会計期間 |
第12期 中間連結会計期間 |
第11期 |
|
会計期間 |
自 2024年1月1日 至 2024年6月30日 |
自 2025年1月1日 至 2025年6月30日 |
自 2024年1月1日 至 2024年12月31日 |
|
売上高 |
(千円) |
8,410,685 |
10,000,990 |
18,717,665 |
|
経常利益 |
(千円) |
739,511 |
677,675 |
1,060,377 |
|
親会社株主に帰属する中間(当期) 純利益 |
(千円) |
434,046 |
402,762 |
507,691 |
|
中間包括利益又は包括利益 |
(千円) |
505,643 |
1,279,905 |
660,788 |
|
純資産額 |
(千円) |
3,493,691 |
4,302,850 |
3,193,028 |
|
総資産額 |
(千円) |
14,192,260 |
16,913,842 |
13,633,110 |
|
1株当たり中間(当期)純利益金額 |
(円) |
13.29 |
12.72 |
15.73 |
|
潜在株式調整後1株当たり 中間(当期)純利益金額 |
(円) |
13.17 |
12.60 |
15.58 |
|
自己資本比率 |
(%) |
22.9 |
24.1 |
21.9 |
|
営業活動による キャッシュ・フロー |
(千円) |
2,078,056 |
464,399 |
1,755,263 |
|
投資活動による キャッシュ・フロー |
(千円) |
△1,272,298 |
△105,154 |
△991,284 |
|
財務活動に よるキャッシュ・フロー |
(千円) |
△132,516 |
△386,959 |
△335,038 |
|
現金及び現金同等物の 中間期末(期末)残高 |
(千円) |
4,247,381 |
4,124,072 |
4,066,365 |
(注)1.当社は、中間連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
2.当社は、2024年2月13日開催の取締役会の決議に基づき、2024年3月1日付で普通株式1株につき、3株の割合で株式分割を行っております。第11期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して1株当たり中間(当期)純利益及び潜在株式調整後1株当たり中間(当期)純利益を算定しております。
3.当社は、「株式給付信託(J-ESOP)」を導入しており、当該信託にかかる株式給付信託口が所有する当社株式については、中間連結財務諸表において自己株式として計上しております。そのため、1株当たり中間(当期)純利益金額及び潜在株式調整後1株当たり中間(当期)純利益金額の算定における「普通株式の期中平均株式数」については、当該株式給付信託が所有する当社株式を自己株式に含めて算定しております。
(訂正後)
|
回次 |
第11期 中間連結会計期間 |
第12期 中間連結会計期間 |
第11期 |
|
会計期間 |
自 2024年1月1日 至 2024年6月30日 |
自 2025年1月1日 至 2025年6月30日 |
自 2024年1月1日 至 2024年12月31日 |
|
売上高 |
(千円) |
8,410,685 |
10,000,990 |
18,717,665 |
|
経常利益 |
(千円) |
739,511 |
677,675 |
1,060,377 |
|
親会社株主に帰属する中間(当期) 純利益 |
(千円) |
434,046 |
402,762 |
507,691 |
|
中間包括利益又は包括利益 |
(千円) |
505,643 |
1,279,905 |
660,788 |
|
純資産額 |
(千円) |
3,493,691 |
4,302,850 |
3,193,028 |
|
総資産額 |
(千円) |
14,192,260 |
16,913,842 |
13,633,110 |
|
1株当たり中間(当期)純利益金額 |
(円) |
13.29 |
12.72 |
15.73 |
|
潜在株式調整後1株当たり 中間(当期)純利益金額 |
(円) |
13.17 |
12.60 |
15.58 |
|
自己資本比率 |
(%) |
22.8 |
24.1 |
21.8 |
|
営業活動による キャッシュ・フロー |
(千円) |
2,078,056 |
464,399 |
1,755,263 |
|
投資活動による キャッシュ・フロー |
(千円) |
△1,272,298 |
△105,154 |
△991,284 |
|
財務活動に よるキャッシュ・フロー |
(千円) |
△132,516 |
△386,959 |
△335,038 |
|
現金及び現金同等物の 中間期末(期末)残高 |
(千円) |
4,247,381 |
4,124,072 |
4,066,365 |
(注)1.当社は、中間連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
2.当社は、2024年2月13日開催の取締役会の決議に基づき、2024年3月1日付で普通株式1株につき、3株の割合で株式分割を行っております。第11期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して1株当たり中間(当期)純利益及び潜在株式調整後1株当たり中間(当期)純利益を算定しております。
3.当社は、「株式給付信託(J-ESOP)」を導入しており、当該信託にかかる株式給付信託口が所有する当社株式については、中間連結財務諸表において自己株式として計上しております。そのため、1株当たり中間(当期)純利益金額及び潜在株式調整後1株当たり中間(当期)純利益金額の算定における「普通株式の期中平均株式数」については、当該株式給付信託が所有する当社株式を自己株式に含めて算定しております。
第4 【経理の状況】
1 【中間連結財務諸表】
(1) 【中間連結貸借対照表】
(訂正前)
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(単位:千円) |
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前連結会計年度
(2024年12月31日) |
当中間連結会計期間
(2025年6月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
3,909,297 |
3,983,694 |
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|
受取手形及び売掛金 |
2,830,423 |
3,646,094 |
|
|
|
電子記録債権 |
264,387 |
35,856 |
|
|
|
有価証券 |
157,067 |
140,378 |
|
|
|
棚卸資産 |
1,687,584 |
2,663,732 |
|
|
|
前渡金 |
1,371,193 |
1,619,528 |
|
|
|
未収入金 |
295,441 |
413,122 |
|
|
|
その他 |
288,341 |
290,206 |
|
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|
貸倒引当金 |
△7,827 |
△9,825 |
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|
流動資産合計 |
10,795,910 |
12,782,788 |
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|
固定資産 |
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|
有形固定資産 |
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|
建物及び構築物 |
164,191 |
164,721 |
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|
減価償却累計額 |
△59,557 |
△64,142 |
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|
建物及び構築物(純額) |
104,634 |
100,578 |
|
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|
|
車両運搬具 |
7,990 |
7,645 |
|
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|
減価償却累計額 |
△4,972 |
△5,296 |
|
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|
|
車両運搬具(純額) |
3,017 |
2,348 |
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|
工具、器具及び備品 |
1,216,503 |
1,309,234 |
|
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|
減価償却累計額 |
△971,608 |
△1,025,443 |
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|
工具、器具及び備品(純額) |
244,894 |
283,791 |
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|
リース資産 |
73,447 |
70,281 |
|
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|
減価償却累計額 |
△49,324 |
△56,474 |
|
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|
|
リース資産(純額) |
24,123 |
13,807 |
|
|
|
|
土地 |
639 |
639 |
|
|
|
|
有形固定資産合計 |
377,309 |
401,166 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
のれん |
1,467,136 |
1,303,756 |
|
|
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|
ソフトウエア |
68,210 |
105,905 |
|
|
|
|
ソフトウエア仮勘定 |
38,401 |
11,248 |
|
|
|
|
その他 |
1,314 |
1,314 |
|
|
|
|
無形固定資産合計 |
1,575,062 |
1,422,225 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
|
|
|
投資有価証券 |
235,409 |
1,605,269 |
|
|
|
|
長期差入保証金 |
180,745 |
179,607 |
|
|
|
|
繰延税金資産 |
198,180 |
240,256 |
|
|
|
|
保険積立金 |
87,638 |
89,726 |
|
|
|
|
その他 |
182,853 |
192,802 |
|
|
|
|
投資その他の資産合計 |
884,827 |
2,307,662 |
|
|
|
固定資産合計 |
2,837,199 |
4,131,054 |
|
|
資産合計 |
13,633,110 |
16,913,842 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前連結会計年度
(2024年12月31日) |
当中間連結会計期間
(2025年6月30日) |
|
負債の部 |
|
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|
流動負債 |
|
|
|
|
|
買掛金 |
1,410,538 |
2,691,895 |
|
|
|
短期借入金 |
80,887 |
171,424 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
551,512 |
731,910 |
|
|
|
リース債務 |
19,766 |
14,702 |
|
|
|
未払金 |
179,256 |
205,854 |
|
|
|
未払費用 |
405,127 |
549,448 |
|
|
|
未払法人税等 |
350,459 |
317,481 |
|
|
|
未払消費税等 |
308,286 |
101,138 |
|
|
|
前受金 |
4,873,561 |
5,673,647 |
|
|
|
賞与引当金 |
26,455 |
17,168 |
|
|
|
役員賞与引当金 |
10,540 |
― |
|
|
|
株式給付引当金 |
― |
19,345 |
|
|
|
その他の引当金 |
2,056 |
2,061 |
|
|
|
その他 |
94,457 |
75,824 |
|
|
|
流動負債合計 |
8,312,907 |
10,571,903 |
|
|
固定負債 |
|
|
|
|
|
長期借入金 |
1,652,657 |
1,156,191 |
|
|
|
退職給付に係る負債 |
360,050 |
376,510 |
|
|
|
株式給付引当金 |
43,765 |
15,550 |
|
|
|
繰延税金負債 |
― |
426,187 |
|
|
|
長期未払金 |
64,648 |
64,648 |
|
|
|
リース債務 |
6,052 |
― |
|
|
|
固定負債合計 |
2,127,173 |
2,039,088 |
|
|
負債合計 |
10,440,081 |
12,610,992 |
|
純資産の部 |
|
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
|
|
資本金 |
533,369 |
528,629 |
|
|
|
利益剰余金 |
2,832,614 |
3,034,365 |
|
|
|
自己株式 |
△467,366 |
△445,571 |
|
|
|
株主資本合計 |
2,898,617 |
3,117,423 |
|
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
438 |
941,177 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
1,522 |
△20,528 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
81,235 |
38,036 |
|
|
|
その他の包括利益累計額合計 |
83,197 |
958,686 |
|
|
新株予約権 |
60,932 |
77,097 |
|
|
非支配株主持分 |
150,280 |
149,643 |
|
|
純資産合計 |
3,193,028 |
4,302,850 |
|
負債純資産合計 |
13,633,110 |
16,913,842 |
(訂正後)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前連結会計年度
(2024年12月31日) |
当中間連結会計期間
(2025年6月30日) |
|
資産の部 |
|
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
|
|
現金及び預金 |
3,909,297 |
3,983,694 |
|
|
|
受取手形及び売掛金 |
2,830,423 |
3,646,094 |
|
|
|
電子記録債権 |
264,387 |
35,856 |
|
|
|
有価証券 |
157,067 |
140,378 |
|
|
|
棚卸資産 |
1,687,584 |
2,663,732 |
|
|
|
前渡金 |
1,371,193 |
1,619,528 |
|
|
|
未収入金 |
295,441 |
413,122 |
|
|
|
その他 |
288,341 |
290,206 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△7,827 |
△9,825 |
|
|
|
流動資産合計 |
10,795,910 |
12,782,788 |
|
|
固定資産 |
|
|
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
建物及び構築物 |
164,191 |
164,721 |
|
|
|
|
|
減価償却累計額 |
△59,557 |
△64,142 |
|
|
|
|
|
建物及び構築物(純額) |
104,634 |
100,578 |
|
|
|
|
車両運搬具 |
7,990 |
7,645 |
|
|
|
|
|
減価償却累計額 |
△4,972 |
△5,296 |
|
|
|
|
|
車両運搬具(純額) |
3,017 |
2,348 |
|
|
|
|
工具、器具及び備品 |
1,216,503 |
1,309,234 |
|
|
|
|
|
減価償却累計額 |
△971,608 |
△1,025,443 |
|
|
|
|
|
工具、器具及び備品(純額) |
244,894 |
283,791 |
|
|
|
|
リース資産 |
73,447 |
70,281 |
|
|
|
|
|
減価償却累計額 |
△49,324 |
△56,474 |
|
|
|
|
|
リース資産(純額) |
24,123 |
13,807 |
|
|
|
|
土地 |
639 |
639 |
|
|
|
|
有形固定資産合計 |
377,309 |
401,166 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
のれん |
1,467,136 |
1,303,756 |
|
|
|
|
ソフトウエア |
68,210 |
105,905 |
|
|
|
|
ソフトウエア仮勘定 |
38,401 |
11,248 |
|
|
|
|
その他 |
1,314 |
1,314 |
|
|
|
|
無形固定資産合計 |
1,575,062 |
1,422,225 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
|
|
|
投資有価証券 |
235,409 |
1,605,269 |
|
|
|
|
長期差入保証金 |
180,745 |
179,607 |
|
|
|
|
繰延税金資産 |
198,180 |
240,256 |
|
|
|
|
保険積立金 |
87,638 |
89,726 |
|
|
|
|
その他 |
182,853 |
192,802 |
|
|
|
|
投資その他の資産合計 |
884,827 |
2,307,662 |
|
|
|
固定資産合計 |
2,837,199 |
4,131,054 |
|
|
資産合計 |
13,633,110 |
16,913,842 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前連結会計年度
(2024年12月31日) |
当中間連結会計期間
(2025年6月30日) |
|
負債の部 |
|
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
|
|
買掛金 |
1,410,538 |
2,691,895 |
|
|
|
短期借入金 |
80,887 |
171,424 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
551,512 |
731,910 |
|
|
|
リース債務 |
19,766 |
14,702 |
|
|
|
未払金 |
179,256 |
205,854 |
|
|
|
未払費用 |
405,127 |
549,448 |
|
|
|
未払法人税等 |
350,459 |
317,481 |
|
|
|
未払消費税等 |
308,286 |
101,138 |
|
|
|
前受金 |
4,873,561 |
5,673,647 |
|
|
|
賞与引当金 |
26,455 |
17,168 |
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役員賞与引当金 |
10,540 |
― |
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株式給付引当金 |
― |
19,345 |
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その他の引当金 |
2,056 |
2,061 |
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その他 |
94,457 |
75,824 |
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流動負債合計 |
8,312,907 |
10,571,903 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
1,652,657 |
1,156,191 |
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退職給付に係る負債 |
360,050 |
376,510 |
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株式給付引当金 |
43,765 |
15,550 |
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繰延税金負債 |
― |
426,187 |
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長期未払金 |
64,648 |
64,648 |
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リース債務 |
6,052 |
― |
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固定負債合計 |
2,127,173 |
2,039,088 |
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負債合計 |
10,440,081 |
12,610,992 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
528,173 |
528,629 |
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資本剰余金 |
― |
569 |
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利益剰余金 |
2,827,418 |
3,033,795 |
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自己株式 |
△467,366 |
△445,571 |
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株主資本合計 |
2,888,224 |
3,117,423 |
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その他の包括利益累計額 |
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その他有価証券評価差額金 |
438 |
941,177 |
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繰延ヘッジ損益 |
1,522 |
△20,528 |
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為替換算調整勘定 |
81,235 |
38,036 |
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その他の包括利益累計額合計 |
83,197 |
958,686 |
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新株予約権 |
71,325 |
77,097 |
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非支配株主持分 |
150,280 |
149,643 |
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純資産合計 |
3,193,028 |
4,302,850 |
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負債純資産合計 |
13,633,110 |
16,913,842 |