（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年11月１日 　至　2018年４月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年11月１日 　至　2019年４月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△51,539	△39,483
減価償却費	42,387	53,330
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△30	△1
賞与引当金の増減額（△は減少）	18,784	11,410
受取利息及び受取配当金	△58	△57
助成金収入	△3,573	△854
支払利息	1,791	1,878
社債利息	－	227
為替差損益（△は益）	593	358
固定資産除却損	－	7,239
売上債権の増減額（△は増加）	93,382	63,347
たな卸資産の増減額（△は増加）	△2,443	△130
仕入債務の増減額（△は減少）	△18,078	△26,705
その他	△7,088	12,541
小計	74,128	83,100
利息及び配当金の受取額	58	57
利息の支払額	△1,474	△1,925
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	4,416	△1,956
助成金の受取額	3,573	854
営業活動によるキャッシュ・フロー	80,702	80,130
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△1,145	△6,201
無形固定資産の取得による支出	△67,864	△61,167
保険積立金の積立による支出	△6,875	△5,544
保険積立金の解約による収入	－	5,873
敷金の差入による支出	－	△18,450
投資活動によるキャッシュ・フロー	△75,885	△85,491
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	50,000	120,000
短期借入金の返済による支出	△4,170	△40,320
長期借入れによる収入	50,000	－
長期借入金の返済による支出	△170,361	△45,378
株式の発行による収入	720	698
社債の発行による収入	147,611	－
新株予約権の発行による収入	267	－
社債の償還による支出	－	△15,000
財務活動によるキャッシュ・フロー	74,067	20,000
現金及び現金同等物に係る換算差額	460	579
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	79,344	15,218
現金及び現金同等物の期首残高	234,436	184,914
現金及び現金同等物の四半期末残高	313,781	200,132