第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年１月１日から平成29年３月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年７月１日から平成29年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．最初に提出する四半期報告書の記載上の特例

　当四半期報告書は、第３四半期に係る最初に提出する四半期報告書であるため、「企業内容等開示ガイドライン24の４の７－６」の規定に基づいて前年同四半期との対比は行っておりません。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成28年６月30日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,954,109

5,782,372

売掛金

980,969

1,067,370

原材料及び貯蔵品

93,868

88,537

繰延税金資産

56,616

62,640

その他

706,109

743,786

貸倒引当金

△3,876

△4,473

流動資産合計

4,787,795

7,740,233

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

1,605,318

1,547,783

工具、器具及び備品（純額）

273,793

390,656

土地

2,890,012

2,888,941

リース資産（純額）

32,727

30,603

その他

－

18,748

有形固定資産合計

4,801,851

4,876,734

無形固定資産

379,227

407,423

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

42,202

51,683

長期貸付金

70,123

64,048

差入保証金

4,364,626

4,477,315

その他

44,948

105,972

貸倒引当金

△58,000

△58,000

投資その他の資産合計

4,463,901

4,641,020

固定資産合計

9,644,980

9,925,178

資産合計

14,432,775

17,665,412

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成28年６月30日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

834,798

902,065

短期借入金

1,438,065

1,403,065

1年内返済予定の長期借入金

868,828

868,828

未払金

622,831

745,774

未払費用

527,053

513,199

未払法人税等

409,272

255,112

未払消費税等

118,281

139,539

賞与引当金

－

142,755

その他

214,565

167,838

流動負債合計

5,033,695

5,138,178

固定負債

 

 

長期借入金

5,653,298

4,994,065

資産除去債務

391,415

400,500

その他

138,762

146,219

固定負債合計

6,183,476

5,540,785

負債合計

11,217,172

10,678,964

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

50,000

1,352,000

資本剰余金

50,000

1,352,000

利益剰余金

3,144,388

4,294,044

株主資本合計

3,244,388

6,998,044

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△2,406

2,326

繰延ヘッジ損益

△26,378

△13,923

その他の包括利益累計額合計

△28,785

△11,596

純資産合計

3,215,603

6,986,447

負債純資産合計

14,432,775

17,665,412

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年７月１日

　至　平成29年３月31日)

売上高

19,561,194

売上原価

14,745,178

売上総利益

4,816,015

販売費及び一般管理費

3,102,092

営業利益

1,713,923

営業外収益

 

受取利息

1,068

受取配当金

528

受取地代家賃

53,066

その他

26,215

営業外収益合計

80,879

営業外費用

 

支払利息

56,887

シンジケートローン手数料

31,253

上場関連費用

34,505

その他

14,341

営業外費用合計

136,988

経常利益

1,657,814

特別損失

 

減損損失

3,259

その他

1,224

特別損失合計

4,484

税金等調整前四半期純利益

1,653,330

法人税等

493,674

四半期純利益

1,159,656

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,159,656

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年７月１日

　至　平成29年３月31日)

四半期純利益

1,159,656

その他の包括利益

 

その他有価証券評価差額金

4,733

繰延ヘッジ損益

12,454

その他の包括利益合計

17,188

四半期包括利益

1,176,844

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,176,844

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

連結の範囲の重要な変更

当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動

　第１四半期連結会計期間より、株式会社ベストは当社に吸収合併されたため、連結の範囲から除いております。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年７月１日

至　平成29年３月31日）

減価償却費

281,722千円

のれんの償却額

14,119

 

（株主資本等関係）

当第３四半期連結累計期間（自　平成28年７月１日　至　平成29年３月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年９月27日

定時株主総会

普通株式

10,000

50

平成28年６月30日

平成28年９月28日

利益剰余金

　　(注)　当社は、平成28年12月15日付で普通株式１株につき50株の株式分割を行っておりますが、上記の１株当たり配当額は、当該株式分割前の金額を記載しております。

 

２．株主資本の金額の著しい変動

　当社は、平成29年３月23日に東京証券取引所市場第二部及び名古屋証券取引所市場第二部に上場し、平成29年３月22日を払込期日とする公募増資による新株式2,000,000株の発行を行いました。

　この結果、当第３四半期連結累計期間において資本金及び資本準備金がそれぞれ1,302,000千円増加し、当第３四半期連結会計期間末において、資本金及び資本準備金がそれぞれ1,352,000千円となっております。

 

（セグメント情報等）

当社グループは、ホテル事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年７月１日

至　平成29年３月31日）

１株当たり四半期純利益金額

115円13銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

1,159,656

普通株主に帰属しない金額（千円）

-

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

1,159,656

普通株式の期中平均株式数（株）

10,072,993

　（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．平成28年12月15日付で普通株式１株につき50株の株式分割を行っておりますが、当第３四半期連結累計期間の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

 

（重要な後発事象）

　（オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当による新株式の発行）

　当社は、平成29年２月16日及び平成29年３月３日開催の取締役会において、野村證券株式会社が行うオー

バーアロットメントによる当社株式の売出しに関連して、同社を割当先とする第三者割当増資による新株式の発行を次のとおり決議し、平成29年４月18日に払込みが完了いたしました。

①　発行する株式の種類及び数

普通株式　660,000株

②　割当価格

 1株につき1,302円

③　割当価格の総額

 859,320千円

④　資本組入額の総額

429,660千円

⑤　払込期日

 平成29年４月18日

⑥　資金の使途

 新規出店及び既存店のリニューアルにかかる設備投資

 資金等並びに借入金の返済資金に充当する予定です。

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。