２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		（単位：千円）
	前事業年度 （2019年６月30日）	当事業年度 （2020年６月30日）
資産の部
流動資産
現金及び預金	5,561,576	4,245,849
売掛金	※２ 1,354,468	※２ 446,716
原材料及び貯蔵品	106,107	89,183
前払費用	859,284	805,493
未収還付法人税等	－	336,042
未収消費税等	－	459,533
その他	※２ 110,022	※２ 47,407
貸倒引当金	△3,446	△410
流動資産合計	7,988,013	6,429,815
固定資産
有形固定資産
建物	1,152,415	2,384,563
構築物	24,171	32,935
工具、器具及び備品	400,710	331,725
土地	2,112,031	※１ 1,965,426
リース資産	129,913	110,200
建設仮勘定	977,760	412
有形固定資産合計	4,797,002	4,825,264
無形固定資産
ソフトウエア	291,774	249,293
その他	22,107	4,152
無形固定資産合計	313,881	253,446
投資その他の資産
投資有価証券	50,761	51,665
関係会社株式	20,000	20,000
出資金	1,634	1,634
長期貸付金	45,130	36,478
長期前払費用	95,237	52,565
差入保証金	5,320,762	5,581,170
繰延税金資産	178,412	123,981
貸倒引当金	△58,000	△57,000
投資その他の資産合計	5,653,938	5,810,494
固定資産合計	10,764,823	10,889,205
資産合計	18,752,836	17,319,021

		（単位：千円）
	前事業年度 （2019年６月30日）	当事業年度 （2020年６月30日）
負債の部
流動負債
買掛金	※２ 1,044,916	※２ 532,814
短期借入金	※４ 120,000	※４ 5,000,000
1年内返済予定の長期借入金	※３ 681,618	※３,※４ 731,628
リース債務	38,053	43,431
未払金	※２ 774,876	※２ 541,437
未払費用	637,940	522,062
未払法人税等	476,993	57,787
未払消費税等	163,122	－
前受金	148,965	137,403
預り金	139,278	78,931
流動負債合計	4,225,765	7,645,496
固定負債
長期借入金	※３ 3,310,483	※１,※３ 3,054,853
リース債務	94,521	92,482
資産除去債務	500,461	526,374
その他	94,158	85,870
固定負債合計	3,999,624	3,759,579
負債合計	8,225,390	11,405,076
純資産の部
株主資本
資本金	1,948,025	1,948,025
資本剰余金
資本準備金	1,948,025	1,948,025
その他資本剰余金	－	1,787
資本剰余金合計	1,948,025	1,949,813
利益剰余金
利益準備金	32,500	32,500
その他利益剰余金
特別償却準備金	58,860	33,757
繰越利益剰余金	6,544,068	1,964,315
利益剰余金合計	6,635,428	2,030,572
自己株式	△67	△8,917
株主資本合計	10,531,412	5,919,494
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	△3,966	△5,548
評価・換算差額等合計	△3,966	△5,548
純資産合計	10,527,446	5,913,945
負債純資産合計	18,752,836	17,319,021

②【損益計算書】

		（単位：千円）
	前事業年度 (自　2018年７月１日 　至　2019年６月30日)	当事業年度 (自　2019年７月１日 　至　2020年６月30日)
売上高	※１ 30,948,215	※１ 22,947,899
売上原価	※１ 22,980,514	※１ 21,396,356
売上総利益	7,967,701	1,551,542
販売費及び一般管理費	※１,※２ 5,545,344	※１,※２ 4,982,972
営業利益又は営業損失（△）	2,422,356	△3,431,430
営業外収益
受取利息	1,061	866
受取配当金	1,203	1,239
助成金収入	－	11,622
その他	※１ 51,115	※１ 93,721
営業外収益合計	53,380	107,450
営業外費用
支払利息	32,403	15,831
借入手数料	－	146,548
その他	11,259	2,343
営業外費用合計	43,663	164,723
経常利益又は経常損失（△）	2,432,073	△3,488,703
特別利益
固定資産売却益	1,505	2,877
特別利益合計	1,505	2,877
特別損失
固定資産売却損	－	33,552
固定資産除却損	32,240	10,034
減損損失	193,649	411,189
臨時休業等による損失	－	249,333
その他	－	425
特別損失合計	225,889	704,534
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）	2,207,689	△4,190,360
法人税、住民税及び事業税	734,669	63,096
法人税等調整額	△38,529	55,115
法人税等合計	696,139	118,212
当期純利益又は当期純損失（△）	1,511,549	△4,308,572

【売上原価明細書】

		前事業年度 （自　2018年７月１日 至　2019年６月30日）		当事業年度 （自　2019年７月１日 至　2020年６月30日）
区分	注記 番号	金額（千円）	構成比 （％）	金額（千円）	構成比 （％）
Ⅰ　材料費
期首材料棚卸高		27,963		26,956
材料仕入		789,050		571,441
合　計		817,013		598,397
期末材料棚卸高		26,956		27,846
		790,057	3.4	570,551	2.7
Ⅱ　労務費		4,262,920	18.6	4,258,273	19.9
Ⅲ　外注費		2,813,777	12.2	2,540,677	11.9
Ⅳ　経費	※	15,113,758	65.8	14,026,854	65.5
当期売上原価		22,980,514	100.0	21,396,356	100.0

（注）※の主な内訳は次のとおりであります。

項目	前事業年度 （自　2018年７月１日   至　2019年６月30日）	当事業年度 （自　2019年７月１日   至　2020年６月30日）
賃借料　　（千円）	8,358,270	8,119,929
水道光熱費　（千円）	1,990,734	1,655,027

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2018年７月１日　至　2019年６月30日）

								(単位：千円）
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金				自己株式
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	利益準備金	その他利益剰余金		利益剰余金合計
						特別償却 準備金	繰越利益 剰余金
当期首残高	1,921,032	1,921,032	－	1,921,032	32,500	86,353	5,261,974	5,380,828	△67
当期変動額
新株の発行	26,993	26,993		26,993
剰余金の配当							△256,949	△256,949
当期純利益							1,511,549	1,511,549
特別償却準備金の取崩						△27,493	27,493	－
自己株式の取得
自己株式の処分
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	26,993	26,993	－	26,993	－	△27,493	1,282,093	1,254,600	－
当期末残高	1,948,025	1,948,025	－	1,948,025	32,500	58,860	6,544,068	6,635,428	△67

	株主資本	評価・換算差額等			純資産合計
	株主資本 合計	その他有価証券 評価差額金	繰延ヘッジ損益	評価・換算差額等合計
当期首残高	9,222,825	3,458	△3,978	△520	9,222,305
当期変動額
新株の発行	53,986				53,986
剰余金の配当	△256,949				△256,949
当期純利益	1,511,549				1,511,549
特別償却準備金の取崩	－				－
自己株式の取得	－				－
自己株式の処分	－				－
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）		△7,424	3,978	△3,446	△3,446
当期変動額合計	1,308,587	△7,424	3,978	△3,446	1,305,140
当期末残高	10,531,412	△3,966	－	△3,966	10,527,446

当事業年度（自　2019年７月１日　至　2020年６月30日）

								（単位：千円）
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金				自己株式
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	利益準備金	その他利益剰余金		利益剰余金合計
						特別償却 準備金	繰越利益 剰余金
当期首残高	1,948,025	1,948,025	－	1,948,025	32,500	58,860	6,544,068	6,635,428	△67
当期変動額
新株の発行
剰余金の配当							△296,282	△296,282
当期純損失（△）							△4,308,572	△4,308,572
特別償却準備金の取崩						△25,102	25,102	－
自己株式の取得									△13,061
自己株式の処分			1,787	1,787					4,210
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	1,787	1,787	－	△25,102	△4,579,752	△4,604,855	△8,850
当期末残高	1,948,025	1,948,025	1,787	1,949,813	32,500	33,757	1,964,315	2,030,572	△8,917

	株主資本	評価・換算差額等			純資産合計
	株主資本 合計	その他有価証券 評価差額金	繰延ヘッジ損益	評価・換算差額等合計
当期首残高	10,531,412	△3,966	－	△3,966	10,527,446
当期変動額
新株の発行	－				－
剰余金の配当	△296,282				△296,282
当期純損失（△）	△4,308,572				△4,308,572
特別償却準備金の取崩	－				－
自己株式の取得	△13,061				△13,061
自己株式の処分	5,998				5,998
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）		△1,582	－	△1,582	△1,582
当期変動額合計	△4,611,918	△1,582	－	△1,582	△4,613,500
当期末残高	5,919,494	△5,548	－	△5,548	5,913,945

【注記事項】

（重要な会計方針）

１．資産の評価基準及び評価方法

（１）有価証券の評価基準及び評価方法

子会社株式　　　　　移動平均法による原価法

その他有価証券

時価のあるもの…期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

時価のないもの…移動平均法による原価法

（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法

原材料及び貯蔵品…最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。

２．固定資産の減価償却の方法

（１）有形固定資産（リース資産を除く）

定率法（ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法）を採用しております。

なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

建物　　　　　　　　　　２～50年

工具、器具及び備品　　　２～20年

（２）無形固定資産（リース資産を除く）

定額法を採用しております。

なお、自社利用のソフトウエアにつきましては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法、のれんについては５年間の定額法を採用しております。

（３）リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が2008年６月30日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。

３．引当金の計上基準

貸倒引当金

売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

　　消費税等の会計処理

　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

（追加情報）

　　　　（新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積り）

　　　　　新型コロナウイルスの感染症拡大によって、当社グループにおいては出張等の自粛、インバウンドの減少等により業績に多大な影響が生じております。

　　　　　新型コロナウイルスの感染症拡大の影響は、2020年度の上期中に収束し下期から回復に向かい、2021年度には例年並の需要が見込まれることを前提に、継続企業の前提に関する事項の検討、固定資産の減損判定及び繰延税金資産の回収可能性等の判断をしております。

　　　　　しかしながら、新型コロナウイルス感染症拡大による影響は不確定要素が多く、翌連結会計年度の財政状態、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

（貸借対照表関係）

※１　担保資産及び担保付債務

　　　担保に供している資産は、次のとおりであります。

	前事業年度 （2019年６月30日）	当事業年度 （2020年６月30日）
土地	－	313,290千円

　　　担保付債務は、次のとおりであります。

	前事業年度 （2019年６月30日）	当事業年度 （2020年６月30日）
長期借入金	－	1,000千円

※２　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務

	前事業年度 （2019年６月30日）	当事業年度 （2020年６月30日）
短期金銭債権	17,639千円	2,836千円
短期金銭債務	65,422	20,021

※３　財務制限条項

前事業年度（自　2018年７月１日　至　2019年６月30日）

当社における借入金のうち950,002千円については下記の財務制限条項が付されております。

（１）2019年６月決算期を初回とする各年度決算期の末日における借入人の単体の貸借対照表において、純資産の部の合計額を、2018年６月決算期の年度決算期の末日における純資産の部の合計額又は前年度決算期の末日における純資産の部の合計額のいずれか大きい方の75％以上に維持すること。

（２）2019年６月決算期を初回とする各年度決算期の末日における借入人の単体の損益計算書において、経常損益の金額を２期連続してゼロ円未満にしないこと。

当事業年度（自　2019年７月１日　至　2020年６月30日）

当社における借入金のうち750,010千円については下記の財務制限条項が付されております。

（１）2019年６月決算期を初回とする各年度決算期の末日における借入人の単体の貸借対照表において、純資産の部の合計額を、2018年６月決算期の年度決算期の末日における純資産の部の合計額又は前年度決算期の末日における純資産の部の合計額のいずれか大きい方の75％以上に維持すること。

（２）2019年６月決算期を初回とする各年度決算期の末日における借入人の単体の損益計算書において、経常損益の金額を２期連続してゼロ円未満にしないこと。

※４　当座貸越契約及び貸出コミットメント契約

当社グループは、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行６行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。これらの契約に基づく事業年度末における当座貸越契約及び貸出コミットメント契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。

	前事業年度 (2019年６月30日)		当事業年度 (2020年６月30日)
当座貸越限度額及び貸出コミットメントの総額	120,000千円		17,500,000千円
借入実行残高	120,000		5,000,000
差引額	－		12,500,000

また、上記貸出コミットメント契約のうち、当事業年度末時点における未実行残高12,500,000千円については純資産に係る財務制限条項が付されております。

（損益計算書関係）

※１　関係会社との取引高

	前事業年度 （自　2018年７月１日 至　2019年６月30日）	当事業年度 （自　2019年７月１日 至　2020年６月30日）
営業取引による取引高
売上高	51,579千円	38,203千円
売上原価	5,628	2,808
販売費及び一般管理費	705,132	523,251
営業取引以外の取引による取引高	2,400	2,400

※２　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度61.0％、当事業年度56.5％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度39.0％、当事業年度43.5％であります。

　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年７月１日 　　至　2019年６月30日）	当事業年度 （自　2019年７月１日 　　至　2020年６月30日）
販売手数料	3,123,858千円	2,523,735千円
給料及び賞与	706,991	787,215
減価償却費	116,846	124,825
貸倒引当金繰入額	3,356	△1,099

（有価証券関係）

前事業年度（2019年６月30日）

　子会社株式（貸借対照表計上額　20,000千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

当事業年度（2020年６月30日）

　子会社株式（貸借対照表計上額　20,000千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 （2019年６月30日）		当事業年度 （2020年６月30日）
繰延税金資産
未払事業所税	17,811千円		19,040千円
未払事業税	45,482		－
減損損失	227,567		276,699
貸倒引当金	18,550		17,332
資産除去債務	151,089		158,912
減価償却費	105,994		91,841
その他有価証券評価差額金	1,716		2,400
税務上の繰越欠損金	－		1,225,607
その他	6,807		38,466
繰延税金資産小計	575,020		1,830,299
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	－		△1,225,607
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△317,121		△406,324
評価性引当額小計	△317,121		△1,631,931
繰延税金資産合計	257,898		198,367
繰延税金負債
特別償却準備金	△25,454		14,598
建物（資産除去債務）	△47,874		54,866
のれん	△6,157		473
未収事業税等	－		4,447
繰延税金負債合計	△79,486		74,386
繰延税金資産の純額	178,412		123,981

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 （2019年６月30日）		当事業年度 （2020年６月30日）
法定実効税率	30.2％		税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
（調整）
住民税均等割	2.8
その他	△1.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.5％

（企業結合等関係）

該当事項はありません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

④【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

区分	資産の種類	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期償却額	当期末残高	減価償却 累計額
有形 固定資産	建物	1,152,415	1,556,665	162,411 (141,933)	162,105	2,384,563	3,484,395
	構築物	24,171	15,918	2,584 (2,584)	4,569	32,935	205,239
	工具、器具及び備品	400,710	115,255	55,578 (51,386)	128,661	331,725	870,208
	土地	2,112,031	133,233	279,839 (134,581)	－	1,965,426	－
	リース資産	129,913	45,232	24,079 (24,079)	40,866	110,200	112,948
	建設仮勘定	977,760	412	977,760	－	412	－
	計	4,797,002	1,866,717	1,502,253 (354,565)	336,203	4,825,264	4,672,791
無形 固定資産	ソフトウエア	291,774	99,232	26,728 （5,929)	114,985	249,293	－
	その他	22,107	1,276	－ (－)	19,230	4,152	－
	計	313,881	100,509	26,728 (5,929)	134,216	253,446	－

　（注）１．当期減少額欄の（　　）は内数で、当期の減損損失計上額であります。

２．当期増加額のうち主なものは以下のとおりであります。

　　コンフォートホテル名古屋新幹線口　建物　　1,437,187千円

【引当金明細表】

（単位：千円）

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	61,446	410	4,446	57,410

（２）【主な資産及び負債の内容】

　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

（３）【その他】

該当事項はありません。