第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年10月１日から2020年12月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年７月１日から2020年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年６月30日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	4,295,298	4,309,933
売掛金	444,945	1,087,294
原材料及び貯蔵品	93,861	110,070
未収消費税等	459,533	106,912
その他	1,195,396	1,022,976
貸倒引当金	△410	△1,090
流動資産合計	6,488,625	6,636,098
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	2,417,498	2,427,155
工具、器具及び備品（純額）	332,834	377,761
土地	1,965,426	1,965,426
リース資産（純額）	110,200	115,229
建設仮勘定	412	－
有形固定資産合計	4,826,373	4,885,572
無形固定資産	265,011	217,139
投資その他の資産
投資有価証券	51,665	50,214
長期貸付金	36,478	32,085
差入保証金	5,581,170	5,691,363
その他	230,321	227,780
貸倒引当金	△57,000	△52,000
投資その他の資産合計	5,842,635	5,949,443
固定資産合計	10,934,021	11,052,155
資産合計	17,422,646	17,688,254

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年６月30日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年12月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	532,599	845,375
短期借入金	5,000,000	8,700,000
1年内返済予定の長期借入金	731,628	731,628
未払金	539,318	680,371
未払費用	534,229	613,928
未払法人税等	57,969	97,102
未払消費税等	4,419	5,432
その他	259,770	241,320
流動負債合計	7,659,936	11,915,158
固定負債
長期借入金	3,054,853	2,689,039
資産除去債務	526,374	544,864
その他	178,352	180,502
固定負債合計	3,759,579	3,414,405
負債合計	11,419,515	15,329,563
純資産の部
株主資本
資本金	1,948,025	1,948,025
資本剰余金	1,949,813	1,949,813
利益剰余金	2,119,758	△1,522,414
自己株式	△8,917	△8,917
株主資本合計	6,008,679	2,366,506
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△5,548	△7,816
その他の包括利益累計額合計	△5,548	△7,816
純資産合計	6,003,130	2,358,690
負債純資産合計	17,422,646	17,688,254

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年７月１日 　至　2019年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年７月１日 　至　2020年12月31日)
売上高	15,880,876	8,223,734
売上原価	11,578,725	9,844,830
売上総利益又は売上総損失（△）	4,302,151	△1,621,095
販売費及び一般管理費	※１ 2,986,795	※１ 2,016,433
営業利益又は営業損失（△）	1,315,356	△3,637,528
営業外収益
受取利息	446	358
助成金収入	－	151,344
その他	29,295	29,322
営業外収益合計	29,741	181,025
営業外費用
支払利息	6,535	18,489
その他	2,217	3,585
営業外費用合計	8,752	22,074
経常利益又は経常損失（△）	1,336,344	△3,478,577
特別利益
固定資産売却益	－	37
特別利益合計	－	37
特別損失
固定資産除却損	6,929	3,125
減損損失	※２ 63,093	－
特別損失合計	70,023	3,125
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	1,266,321	△3,481,665
法人税等	444,249	31,742
四半期純利益又は四半期純損失（△）	822,071	△3,513,407
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	822,071	△3,513,407

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年７月１日 　至　2019年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年７月１日 　至　2020年12月31日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	822,071	△3,513,407
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	1,152	△2,267
その他の包括利益合計	1,152	△2,267
四半期包括利益	823,223	△3,515,675
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	823,223	△3,515,675

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年７月１日 　至　2019年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年７月１日 　至　2020年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	1,266,321	△3,481,665
減価償却費	238,464	243,496
減損損失	63,093	－
のれん償却額	9,413	1,568
受取利息及び受取配当金	△864	△1,039
支払利息	6,535	18,489
売上債権の増減額（△は増加）	△270,943	△642,349
たな卸資産の増減額（△は増加）	△23,537	△16,209
仕入債務の増減額（△は減少）	117,876	312,775
未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）	△10,045	39,121
未払消費税等の増減額（△は減少）	△75,040	1,012
未払金の増減額（△は減少）	△201,364	339,378
その他	48,697	161,988
小計	1,168,605	△3,023,432
利息及び配当金の受取額	864	1,039
利息の支払額	△6,637	△18,247
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△373,253	303,324
営業活動によるキャッシュ・フロー	789,579	△2,737,315
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△379,013	△233,198
無形固定資産の取得による支出	△16,423	△67,761
投資有価証券の取得による支出	△1,798	△1,798
差入保証金の差入による支出	△119,907	△167,173
差入保証金の回収による収入	59,611	54,568
長期前払費用の取得による支出	△20,376	△7,628
その他	△2,959	△7,868
投資活動によるキャッシュ・フロー	△480,866	△430,861
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	－	3,700,000
長期借入れによる収入	500,000	－
長期借入金の返済による支出	△340,806	△365,814
配当金の支払額	△296,515	△128,635
自己株式の取得による支出	△13,061	－
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△20,382	△22,737
財務活動によるキャッシュ・フロー	△170,765	3,182,812
現金及び現金同等物に係る換算差額	0	△0
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	137,947	14,635
現金及び現金同等物の期首残高	5,635,286	4,295,298
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 5,773,234	※ 4,309,933

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益又は税引前当期純損失に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積り）

　前連結会計年度の有価証券報告書に記載した（追加情報）（新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積り）の仮定に重要な変更はありません。

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 (自  2019年７月１日 　至  2019年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自  2020年７月１日 　至  2020年12月31日)
販売手数料	1,383,607千円	708,840千円
給料及び賞与	464,205	429,241
退職給付費用	3,550	3,935
貸倒引当金繰入額	△60	△4,320

※２　減損損失の内容は次のとおりであります。

    前第２四半期連結累計期間(自　2019年７月１日　至　2019年12月31日)

用途	場所	種類	金額(千円)
事業用資産	三重県四日市市	建物及び構築物 工具、器具及び備品	60,893 2,200
計			63,093

　当社グループは、資産を用途により事業用資産、賃貸用資産及び遊休資産に分類しております。

　また、事業用資産については、管理会計の単位、賃貸用資産及び遊休資産については、個別物件単位に基づきグルーピングをしております。

　その結果、上記の事業用資産は、営業終了の意思決定を行ったため、当該資産の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額63,093千円を減損損失として特別損失に計上しております。

　なお、当該資産の回収可能価額は、使用価値により測定しておりますが、将来キャッシュ・フローがマイナスであるため、零として算定しております。

    当第２四半期連結累計期間(自　2020年７月１日　至　2020年12月31日)

該当事項はありません。

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年７月１日 至  2019年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年７月１日 至  2020年12月31日）
現金及び預金勘定	5,803,234千円	4,309,933千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△30,000	－
現金及び現金同等物	5,773,234	4,309,933

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年７月１日　至　2019年12月31日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年９月26日 定時株主総会	普通株式	296,282	23	2019年６月30日	2019年９月27日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年７月１日　至　2020年12月31日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年９月28日 定時株主総会	普通株式	128,764	10	2020年６月30日	2020年９月29日	利益剰余金

２.株主資本の金額の著しい変動

　当第２四半期連結会計期間末における株主資本は、前連結会計年度末と比較して、3,642,173千円減少しております。これは主に、3,513,407千円の親会社株主に帰属する四半期純損失を計上したことによるものであります。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは、ホテル事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年７月１日 至　2019年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年７月１日 至　2020年12月31日）
１株当たり四半期純利益金額又は １株当たり四半期純損失金額（△）	63円83銭	△272円86銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は 親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	822,071	△3,513,407
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	822,071	△3,513,407
普通株式の期中平均株式数（株）	12,878,995	12,876,458

(注)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【その他】

　該当事項はありません。