第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2022年７月１日から2022年９月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2022年７月１日から2022年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2022年６月30日)	当第１四半期連結会計期間 (2022年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	10,015,145	6,263,430
売掛金	1,981,839	2,323,841
原材料及び貯蔵品	102,008	114,283
前払費用	971,809	1,036,380
その他	90,812	66,959
貸倒引当金	△1,680	△1,920
流動資産合計	13,159,936	9,802,975
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	2,058,180	2,019,017
工具、器具及び備品（純額）	442,212	410,511
土地	1,815,257	1,815,257
リース資産（純額）	197,987	181,324
建設仮勘定	2,122,834	2,122,834
有形固定資産合計	6,636,473	6,548,945
無形固定資産	140,698	125,872
投資その他の資産
投資有価証券	59,795	60,256
長期貸付金	18,681	16,411
差入保証金	5,784,034	5,788,130
その他	174,082	163,560
貸倒引当金	△41,000	△39,000
投資その他の資産合計	5,995,594	5,989,358
固定資産合計	12,772,766	12,664,176
資産合計	25,932,702	22,467,151

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2022年６月30日)	当第１四半期連結会計期間 (2022年９月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	949,587	1,062,371
短期借入金	9,600,000	5,600,000
１年内返済予定の長期借入金	3,780,887	3,783,483
未払金	866,836	873,573
未払費用	579,015	589,191
未払法人税等	64,769	15,871
未払消費税等	382,263	260,735
賞与引当金	－	161,180
その他	359,971	507,125
流動負債合計	16,583,331	12,853,532
固定負債
長期借入金	7,158,337	6,972,834
資産除去債務	563,783	543,909
その他	280,183	255,781
固定負債合計	8,002,305	7,772,524
負債合計	24,585,636	20,626,057
純資産の部
株主資本
資本金	100,000	100,000
資本剰余金	3,433,240	3,251,596
利益剰余金	△2,170,244	△1,494,133
自己株式	△8,917	△8,917
株主資本合計	1,354,078	1,848,545
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△7,012	△7,450
その他の包括利益累計額合計	△7,012	△7,450
純資産合計	1,347,065	1,841,094
負債純資産合計	25,932,702	22,467,151

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2021年７月１日 　至　2021年９月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2022年７月１日 　至　2022年９月30日)
売上高	5,109,106	8,517,666
売上原価	5,422,699	6,452,774
売上総利益又は売上総損失（△）	△313,593	2,064,892
販売費及び一般管理費	1,090,932	1,354,327
営業利益又は営業損失（△）	△1,404,526	710,564
営業外収益
受取利息	153	136
違約金収入	11,558	6,065
助成金収入	41,065	10,382
その他	8,532	4,893
営業外収益合計	61,309	21,478
営業外費用
支払利息	25,026	24,329
支払手数料	17,180	－
支払補償費	12,176	15,042
その他	7,540	688
営業外費用合計	61,923	40,060
経常利益又は経常損失（△）	△1,405,140	691,982
特別利益
固定資産売却益	8,897	－
特別利益合計	8,897	－
特別損失
固定資産除却損	0	－
特別損失合計	0	－
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△1,396,242	691,982
法人税等	15,871	15,871
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△1,412,113	676,110
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△1,412,113	676,110

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2021年７月１日 　至　2021年９月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2022年７月１日 　至　2022年９月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△1,412,113	676,110
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	2,878	△438
その他の包括利益合計	2,878	△438
四半期包括利益	△1,409,234	675,672
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△1,409,234	675,672

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

　当社グループは、長期化する新型コロナ感染症の影響を受けつつも、2023年６月期第１四半期連結累計期間において売上高8,517,666千円、営業利益710,564千円、経常利益691,982千円、親会社株主に帰属する四半期純利益676,110千円を計上しました。

　一方、シンジケートローン8,600,000千円の返済期日が2023年３月に到来する事から、借入金の返済等の資金繰りに懸念が生じており、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象または状況が存在しております。

　当社グループは、当該状況を解消すべく、以下のとおり対応を進めてまいります。

事業の進捗について

　第１四半期連結累計期間（2022年７月１日から2022年９月30日まで）における我が国経済は、経済社会活動の本格的な再開への動きが進む一方、国際情勢の悪化、原材料価格の高騰や円安進行などにより依然として先行き不透明な状況が続いております。

　ホテル業界におきましては、2022年10月31日に観光庁が公表している最新の宿泊旅行統計調査（2022年８月第２次速報、2022年９月第１次速報）によりますと、2022年８月の延べ宿泊者数は4,745万人泊（前年同月比+51.6％、2019年同月比△25.0％）、９月は3,914万人泊（前年同月比+71.9％、2019年同月比△19.7％）と、コロナ禍以前には至らないものの、前年を大幅に上回る水準で推移しております。

　このような事業状況の下で、当社運営ホテルにおける月次の客室稼働率及び客室単価は、新型コロナウイルス感染症第７波の感染拡大期に際しても大きく落ち込むことなく前年同期の各月を上回る水準で推移し、月次の客室稼働率、客室単価とも国内需要の高まりから着実な上昇傾向にて推移しております。

　今後は、水際措置の更なる緩和や経済社会活動の本格的な再開状況に合わせた各種プランの提供、適切なレベニューマネジメントにより、さらなる収益拡大を進めてまいります。

　一方、金融機関とは良好な関係を維持できており、継続的な支援が受けられるものと考えておりますが、金融機関と締結した借入契約の一部については、契約上の返済期限が短期となっていることから、現時点では継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められます。

　なお、四半期連結財務諸表は継続企業を前提として作成しており、継続企業の前提に関する重要な不確実性の影響を四半期連結財務諸表には反映しておりません。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じた金額に、繰延税金資産の回収可能性を考慮しております。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積り）

　前連結会計年度の有価証券報告書に記載した（追加情報）（新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積り）の仮定に重要な変更はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2021年７月１日 至　2021年９月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2022年７月１日 至　2022年９月30日）
減価償却費	112,646千円	112,200千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2021年７月１日　至　2021年９月30日）

１.配当金支払額

　無配のため該当事項はありません。

２.株主資本の金額の著しい変動

　当第１四半期連結会計期間末における株主資本は、前連結会計年度末と比較して、1,455,897千円減少しております。これは主に、1,412,113千円の親会社株主に帰属する四半期純損失を計上したことによるものであります。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2022年７月１日　至　2022年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	配当の原資	１株当たり配当額 （円）	基準日	効力発生日
2022年９月29日 定時株主総会	Ａ種優先株式	167,671	資本剰余金	27,945.21	2022年６月30日	2022年９月30日
	Ｂ種優先株式	13,972	資本剰余金	27,945.21	2022年６月30日	2022年９月30日

２.株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは、ホテル事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第１四半期連結累計期間（自　2021年７月１日　至　2021年９月30日）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

	合計
宿泊売上	4,957,314
顧客との契約から生じる収益	4,957,314
その他の収益	151,791
外部顧客への売上高	5,109,106

当第１四半期連結累計期間（自　2022年７月１日　至　2022年９月30日）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

	合計
宿泊売上	8,293,218
顧客との契約から生じる収益	8,293,218
その他の収益	224,448
外部顧客への売上高	8,517,666

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2021年７月１日 至　2021年９月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2022年７月１日 至　2022年９月30日）
（１）１株当たり四半期純利益又は 　　　１株当たり四半期純損失（△）	△109円67銭	52円51銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は 親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△1,412,113	676,110
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△1,412,113	676,110
普通株式の期中平均株式数（株）	12,876,458	12,876,458
（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	－	48円75銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）	－	－
普通株式増加数（株）	－	992,063
（うちＢ種類株式（株））	－	992,063

　（注）前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。