第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

（１）　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

（２）　当社の四半期連結財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額は、従来、千円単位で記載しておりましたが、当第１四半期連結会計期間及び当第１四半期連結累計期間より百万円単位をもって記載することに変更いたしました。なお、比較を容易にするため、前連結会計年度及び前第１四半期連結累計期間についても百万円単位に変更して記載しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年７月１日から2023年９月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年７月１日から2023年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2023年６月30日)

当第１四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

6,727

6,997

売掛金

2,146

2,670

原材料及び貯蔵品

116

119

前払費用

961

1,054

その他

40

42

貸倒引当金

△0

△0

流動資産合計

9,992

10,884

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

4,432

4,374

工具、器具及び備品（純額）

403

398

土地

1,828

1,828

リース資産（純額）

139

126

建設仮勘定

2

－

有形固定資産合計

6,806

6,727

無形固定資産

109

98

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

76

93

長期貸付金

8

5

差入保証金

5,638

5,649

その他

1,189

1,177

貸倒引当金

△33

△31

投資その他の資産合計

6,879

6,895

固定資産合計

13,794

13,721

資産合計

23,786

24,606

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2023年６月30日)

当第１四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,088

1,202

短期借入金

2,600

2,600

１年内返済予定の長期借入金

821

819

未払金

1,338

1,053

未払費用

708

704

未払法人税等

64

15

未払消費税等

523

385

賞与引当金

－

173

その他

321

389

流動負債合計

7,467

7,343

固定負債

 

 

長期借入金

10,227

10,021

資産除去債務

549

550

その他

175

154

固定負債合計

10,951

10,726

負債合計

18,419

18,069

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

100

100

資本剰余金

3,251

3,251

利益剰余金

2,021

3,179

自己株式

△8

△8

株主資本合計

5,363

6,522

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

3

14

その他の包括利益累計額合計

3

14

純資産合計

5,367

6,536

負債純資産合計

23,786

24,606

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2022年７月１日

　至　2022年９月30日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2023年７月１日

　至　2023年９月30日)

売上高

8,517

10,032

売上原価

6,452

6,558

売上総利益

2,064

3,474

販売費及び一般管理費

1,354

1,868

営業利益

710

1,605

営業外収益

 

 

受取手数料

1

3

違約金収入

6

6

助成金収入

10

1

協賛金収入

-

3

その他

3

0

営業外収益合計

21

15

営業外費用

 

 

支払利息

24

70

支払補償費

15

－

その他

0

0

営業外費用合計

40

71

経常利益

691

1,550

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

0

特別利益合計

－

0

税金等調整前四半期純利益

691

1,550

法人税等

15

15

四半期純利益

676

1,534

親会社株主に帰属する四半期純利益

676

1,534

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2022年７月１日

　至　2022年９月30日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2023年７月１日

　至　2023年９月30日)

四半期純利益

676

1,534

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△0

10

その他の包括利益合計

△0

10

四半期包括利益

675

1,545

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

675

1,545

 

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じた金額に、繰延税金資産の回収可能性を考慮しております。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2022年７月１日

至　2022年９月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年７月１日

至　2023年９月30日）

減価償却費

112百万円

125百万円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年７月１日　至　2022年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

配当の原資

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

2022年９月29日

定時株主総会

Ａ種優先株式

167

資本剰余金

27,945.21

2022年６月30日

2022年９月30日

Ｂ種優先株式

13

資本剰余金

27,945.21

2022年６月30日

2022年９月30日

 

２.株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年７月１日　至　2023年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

配当の原資

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

2023年９月28日

定時株主総会

普通株式

115

利益剰余金

9.00

2023年６月30日

2023年９月29日

Ａ種優先株式

240

利益剰余金

40,000.00

2023年６月30日

2023年９月29日

Ｂ種優先株式

20

利益剰余金

40,000.00

2023年６月30日

2023年９月29日

 

２.株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは、ホテル事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第１四半期連結累計期間（自　2022年７月１日　至　2022年９月30日）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

 

合計

　宿泊売上

8,293

顧客との契約から生じる収益

8,293

　その他の収益

224

外部顧客への売上高

8,517

 

当第１四半期連結累計期間（自　2023年７月１日　至　2023年９月30日）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

 

合計

　宿泊売上

9,736

顧客との契約から生じる収益

9,736

　その他の収益

296

外部顧客への売上高

10,032

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2022年７月１日

至　2022年９月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年７月１日

至　2023年９月30日）

（１）１株当たり四半期純利益

52円51銭

110円05銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

676

1,534

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

60

（うち優先配当額（百万円））

－

60

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

676

1,473

普通株式の期中平均株式数（株）

12,876,458

13,394,042

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

48円75銭

－

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

－

－

普通株式増加数（株）

992,063

－

（うちＢ種類株式（株））

992,063

－

（注）当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

１．当社は、2023年10月13日開催の取締役会において、会社法第178条の規定に基づき自己株式（2021年10月19日に第三者割当の方法で発行したＢ種優先株式）を以下のとおり消却することを決議し、消却いたしました。

（１）消却した株式の種類

　　　Ｂ種優先株式

（２）消却した株式の総数

　　　500株

（３）消却日

2023年10月13日

 

２．当社は、2023年10月24日開催の取締役会において、以下のとおり、ホテル出店に関する停止条件付定期建物等

賃貸借契約に係る基本合意書を締結することを決議いたしました。

（１）出店理由

当社は、2022年８月発表の中期経営計画における重点戦略に「着実な新店開発の実施」を掲げ、事業の強化・拡大に取り組んでおります。本出店は、その一環として長野県塩尻市等の既存ホテル22物件を賃借することによってホテル出店を行うものであります。

（２）出店するホテル物件の内容（リースにより賃借する資産の内容）

　　　①資産の内容  　　　　ホテル用土地建物

　　　②物件数　　　　　　　22物件

　　　③所在地      　　　　長野県塩尻市 他

      ④建物概要　　　　　　鉄筋コンクリート造陸屋根４階建、鉄骨造合金メッキ鋼板ぶき平家建 他

　　　⑤契約期間    　　　　10年

　　　⑥リース料の総額　　　5,557 百万円

　　　⑦ブランド　　　　　　コンフォートインを予定

（３）相手先の概要

　　　①名　称　　　　　　　星野リゾート・リート投資法人

　　　②所在地　　　　　　　東京都中央区京橋三丁目６番18号

　　　③代表者の役職・氏名　執行役員 秋本 憲二

　　　④事業内容　　　　　　投資信託及び投資法人に関する法律に基づく不動産投資業

　　　⑤出資総額　　　　　　123,843百万円（2023年4月30日時点）

　　　⑥設立年月日　　　　　2013年３月６日

　　　⑦純資産　　　　　　　126,215 百万円（2023年4月30日時点）

　　　⑧総資産　　　　　　　208,555 百万円（2023年4月30日時点）

 

２【その他】

　該当事項はありません。