（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年７月１日 　至　2022年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年７月１日 　至　2023年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	1,948	3,399
減価償却費	252	254
固定資産売却益	－	△0
固定資産除却損	26	1
受取利息及び受取配当金	△0	△1
支払利息	46	141
借入手数料	0	－
売上債権の増減額（△は増加）	△784	△727
棚卸資産の増減額（△は増加）	△27	△32
仕入債務の増減額（△は減少）	197	153
未払消費税等の増減額（△は減少）	△208	12
未払金の増減額（△は減少）	443	△116
未払費用の増減額（△は減少）	183	81
前受金の増減額（△は減少）	101	78
その他	79	2
小計	2,258	3,246
利息及び配当金の受取額	0	1
利息の支払額	△45	△139
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△64	△63
営業活動によるキャッシュ・フロー	2,149	3,044
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△389	△151
有形固定資産の売却による収入	－	1
無形固定資産の取得による支出	△2	△14
投資有価証券の取得による支出	△1	△1
差入保証金の差入による支出	△14	△31
差入保証金の回収による収入	19	16
長期前払費用の取得による支出	－	△55
投資活動によるキャッシュ・フロー	△388	△236
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△4,000	－
長期借入れによる収入	849	－
長期借入金の返済による支出	△365	△415
配当金の支払額	△182	△376
借入手数料の支払額	△0	－
自己株式の取得による支出	－	△0
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△49	△42
財務活動によるキャッシュ・フロー	△3,749	△835
現金及び現金同等物に係る換算差額	△0	△0
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△1,989	1,973
現金及び現金同等物の期首残高	10,015	6,727
現金及び現金同等物の四半期末残高	8,026	8,701