##### ④ 【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

資産の種類 | 当期首残高 (千円) | 当期増加額 (千円) | 当期減少額 (千円) | 当期末残高 (千円) | 当期末減価 償却累計額 及び減損 損失累計額 又は償却 累計額 (千円) | 当期償却額 (千円) | 差引当期末 残高 (千円)
有形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
建物 | 492,340 | 45,072 | 198,486 | 338,927 | 216,108 | 75,871 | 122,818
車両運搬具 | 712 | ― | 712 | 0 | 0 | ― | 0
工具、器具及び備品 | 44,370 | 5,971 | 22,682 | 27,659 | 19,902 | 5,168 | 7,756
有形固定資産計 | 537,423 | 51,044 | 221,881 | 366,587 | 236,011 | 81,040 | 130,575
無形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
のれん | 10 | ― | ― | 10 | 5 | 3 | 5
ソフトウエア | 89,517 | 154,000 | ― | 243,517 | 72,951 | 8,800 | 170,565
ソフトウエア仮勘定 | 8,800 | ― | 8,800 | ― | ― | ― | ―
無形固定資産計 | 98,327 | 154,000 | 8,800 | 243,527 | 72,956 | 8,803 | 170,570

(注) １．当期増減額のうち主なものは次のとおりであります。

(増加額)

建物 | レコードブックフランチャイズ店舗(新規出店による増加)
|  | 内装工事 | 11,079千円
|  | 附属設備 | 8,547千円
| 麹町本社 | 内装工事 | 545千円
|  | 附属設備 | 13,979千円
|  | 資産除去債務 | 7,061千円
工具、器具及び備品 | レコードブックフランチャイズ店舗(新規出店による増加) | 322千円
| 麹町本社 |  | 5,649千円
ソフトウエア | レコードブック業務支援ソフトウエア |  | 154,000千円

(減少額)

建物 | レコードブックフランチャイズ店舗(加盟契約期間経過による減少)
|  | 内装工事 | 48,547千円
|  | 附属設備 | 39,128千円
| レコードブック直営店舗（閉店に伴う除却） | 内装工事 | 12,727千円
|  | 附属設備 | 3,544千円
|  | 資産除去債務 | 3,275千円
| レコードブック直営店舗(フランチャイズ加盟店譲渡に伴う除却)
|  | 内装工事 | 9,573千円
|  | 附属設備 | 7,048千円
|  | 資産除去債務 | 1,316千円
| 旧研修センター | 内装工事 | 5,427千円
|  | 附属設備 | 3,236千円
|  | 資産除去債務 | 1,884千円
| 大崎本社 | 内装工事 | 13,661千円
|  | 附属設備 | 11,841千円
|  | 資産除去債務 | 26,363千円
車両運搬具 | レコードブック直営店舗(閉店に伴う除却) |  | 712千円
工具、器具及び備品 | レコードブックフランチャイズ店舗(加盟契約期間経過による減少) | 1,753千円
| レコードブック直営店舗(閉店に伴う除却) | 7,694千円
| 旧研修センター | 186千円
| 大崎本社 |  | 10,836千円

２．「期末減価償却累計額又は償却累計額」欄には、減損損失累計額を含めて表示しております。

###### 【引当金明細表】

（単位：千円）

科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高
貸倒引当金 | 3,468 | 4,047 | 3,468 | 4,047
賞与引当金 | 21,287 | 47,190 | 21,287 | 47,190
役員賞与引当金 | ― | 3,051 | ― | 3,051

#### (2) 【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

#### (3) 【その他】

##### 該当事項はありません。