## 第４ 【提出会社の状況】

### １ 【株式等の状況】

#### (1) 【株式の総数等】

##### ① 【株式の総数】

種類 | 発行可能株式総数(株)
普通株式 | 17,520,000
計 | 17,520,000

##### ② 【発行済株式】

種類 | 事業年度末現在 発行数(株) (2026年３月31日) | 提出日現在 発行数(株) (2026年６月26日) | 上場金融商品取引所名 又は登録認可金融商品 取引業協会名 | 内容
普通株式 | 5,427,771 | 5,427,771 | 東京証券取引所 グロース市場 | 完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社の標準となる株式であります。 なお、単元株式数は100株であります。
計 | 5,427,771 | 5,427,771 | ― | ―

(注)　「提出日現在発行数」欄には、2026年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。

#### (2) 【新株予約権等の状況】

#### ① 【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。

なお、2016年３月17日開催の臨時株主総会決議に基づいて当社が発行した第３回新株予約権は、2026年３月17日をもって、権利行使期間が終了しております。

#### ② 【ライツプランの内容】

該当事項はありません。

③ 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。

#### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。

#### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) | 発行済株式 総数残高 (株) | 資本金増減額(千円) | 資本金残高 (千円) | 資本準備金 増減額 (千円) | 資本準備金 残高 (千円)
2019年４月１日～ 2020年３月31日 (注) | 14,400 | 5,427,771 | 1,310 | 252,302 | 1,310 | 237,302

(注) 新株予約権の行使による増加であります。

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#### (5) 【所有者別状況】

2026年３月31日現在

区分 | 株式の状況(１単元の株式数100株) | 単元未満 株式の状況 (株)
政府及び 地方公共 団体 | 金融機関 | 金融商品 取引業者 | その他の 法人 | 外国法人等 | 個人 その他 | 計
個人以外 | 個人
株主数 (人) | ― | 3 | 11 | 67 | 11 | 10 | 7,678 | 7,780 | ―
所有株式数 (単元) | ― | 4,035 | 988 | 14,050 | 1,948 | 31 | 33,194 | 54,246 | 3,171
所有株式数 の割合(％) | ― | 7.44 | 1.82 | 25.90 | 3.59 | 0.06 | 61.19 | 100.00 | ―

(注)　自己株式81,870株は、「個人その他」に818単元、「単元未満株式の状況」に70株含まれております。

#### (6) 【大株主の状況】

2026年３月31日現在

氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (千株) | 発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％)
株式会社別宮圭一事務所 | 東京都千代田区丸の内１丁目11－１ パシフィックセンチュリープレイス８Ｆ | 1,018 | 19.06
大同生命保険株式会社 | 大阪府大阪市西区江戸堀１丁目２番１号 | 400 | 7.48
別宮　圭一 | 東京都千代田区 | 283 | 5.31
藤澤　卓 | 東京都港区 | 271 | 5.08
キユーピー株式会社 | 東京都渋谷区渋谷１丁目４－13 | 240 | 4.49
永井　詳二 | 東京都港区 | 158 | 2.97
星野　健治 | 東京都西東京市 | 116 | 2.18
BNY GCM CLIENT ACCOUNT JPRD AC ISG (FE－AC) （常任代理人　株式会社三菱UFJ銀行） | PETERBOROUGH COURT 133 FLEET STREET LONDON EC4A 2BB UNITED KINGDOM （東京都千代田区丸の内１丁目４番５号　決済事業部） | 113 | 2.13
別宮　均 | 東京都品川区 | 77 | 1.45
インターネットインフィニティー従業員持株会 | 東京都千代田区二番町11－19 | 71 | 1.34
計 | ― | 2,752 | 51.48

(注) 当社は、自己株式81,870株を保有しておりますが、上記大株主の状況からは除外しております。

#### (7) 【議決権の状況】

##### ① 【発行済株式】

2026年３月31日現在

区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容
無議決権株式 | ― | ― | ―
議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ―
議決権制限株式(その他) | ― | ― | ―
完全議決権株式(自己株式等) | （自己保有株式）
普通株式 | 81,800
| ― | ―
完全議決権株式(その他) |
普通株式 | 5,342,800
| 53,428 | 完全議決権株式であり、権利内容に何ら制限のない当社における標準となる株式であります。 なお、単元株式数は100株であります。
単元未満株式 | 普通株式 | ― | ―
3,171
発行済株式総数 | 5,427,771 | ― | ―
総株主の議決権 | ― | 53,428 | ―

(注)　「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式70株が含まれております。

##### ② 【自己株式等】

|  |  |  | 2026年３月31日現在
所有者の氏名 又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) | 他人名義 所有株式数 (株) | 所有株式数 の合計 (株) | 発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％)
(自己保有株式) 株式会社インターネットインフィニティー | 東京都千代田区二番町11番地19 | 81,800 | ― | 81,800 | 1.51
計 | ― | 81,800 | ― | 81,800 | 1.51

### ２ 【自己株式の取得等の状況】

【株式の種類等】 | 会社法第155条第３号、会社法第155条第７号 及び会社法第155条第13号による普通株式の取得

#### (1) 【株主総会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

#### (2) 【取締役会決議による取得の状況】

区分 | 株式数(株) | 価額の総額(千円)
取締役会(2025年３月31日)での決議状況 (取得期間　2025年４月１日～2025年９月30日) | 150,000 | 120,000
当事業年度前における取得自己株式 | － | －
当事業年度における取得自己株式 | 150,000 | 95,534
残存決議株式の総数及び価額の総額 | － | 24,466
当事業年度の末日現在の未行使割合(％) | － | 20.39
当期間における取得自己株式 | － | －
提出日現在の未行使割合(％) | － | 20.39

(注) 東京証券取引所における市場買付による取得であります。

区分 | 株式数(株) | 価額の総額(千円)
取締役会(2025年９月12日)での決議状況 (取得期間　2025年９月16日～2025年12月30日) | 100,000 | 80,000
当事業年度前における取得自己株式 | － | －
当事業年度における取得自己株式 | 88,200 | 56,023
残存決議株式の総数及び価額の総額 | 11,800 | 23,976
当事業年度の末日現在の未行使割合(％) | 11.8 | 29.97
当期間における取得自己株式 | － | －
提出日現在の未行使割合(％) | 11.8 | 29.97

(注) 東京証券取引所における市場買付による取得であります。

#### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

区分 | 株式数(株) | 価額の総額(千円)
当事業年度における取得自己株式 | 2,223 | 10
当期間における取得自己株式 | ― | ―

(注) １．単元未満株式の買取り及び譲渡制限付株式の無償取得によるものであります。

２．当期間における取得自己株式には、2026年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。

#### (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

区分 | 当事業年度 | 当期間
株式数(株) | 処分価額の総額 (千円) | 株式数(株) | 処分価額の総額 (千円)
引き受ける者の募集を行った 取得自己株式 | ― | ― | ― | ―
消却の処分を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ―
合併、株式交換、株式交付、 会社分割に係る移転を行った 取得自己株式 | ― | ― | ― | ―
その他（新株予約権の権利行使） | 139,200 | 25,334 | ― | ―
その他（譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分） | 19,968 | 12,999 | ― | ―
保有自己株式数 | 81,870 | ― | 81,870 | ―

(注)　当期間における保有自己株式数には、2026年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。

### ３ 【配当政策】

当社グループは、株主に対する利益還元を経営上の重要課題として認識しており、成長投資と株主還元の両立を図りつつ資本効率の向上を目指す方針のもと、資本の健全性や成長投資とのバランスを勘案しながら、１株当たり配当金の安定的・持続的な増加を目指し、連結配当性向30％を目途に配当を実施することを基本方針としております。

当事業年度の剰余金の配当につきましては、この基本方針のもと１株当たり18円としております。

内部留保資金の使途につきましては、当社グループの今後の事業展開への備えやレコードブック等店舗網拡大のための設備投資等として活用していくこととしております。

なお、翌事業年度の剰余金の配当につきましては、経営成績及び財政状態、事業展開に備える内部留保とのバランスを勘案のうえ、期末配当として１株当たり25円を予定しております。

当社は配当を行う場合、年２回の配当を行う方針であり、配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。また、当社は会社法第454条第５項の規定に基づき、中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。

(注) 基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。

決議年月日 | 配当金の総額 (千円) | １株当たり配当額 (円)
2026年６月29日 | 96,226 | 18.00
定時株主総会決議（予定）

### ４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】

#### (1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】

##### ①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方

当社は、「健康な未来」というコーポレートスローガンを掲げ、その実現に向けて株主をはじめとするすべてのステークホルダーからの信頼を得ることが重要と考えております。そのうえで、コーポレート・ガバナンスの充実が経営上の重要課題の一つと認識しております。この考え方に基づき、透明で健全性の高い企業経営を目指し、コンプライアンスの徹底を経営の基本と位置付け、企業倫理と法令遵守の徹底を図り、誠実で公正な企業活動を推進してまいります。

##### ②　企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

イ．企業統治の体制の概要

当社は、会社法に規定する機関として取締役会、監査役会、会計監査人を設置するとともに、日常業務の活動方針を決定する経営会議を設置しております。また、業務執行の迅速化を図るために執行役員制度を導入しており、執行役員は代表取締役の指揮命令のもと、取締役会で決定された業務を遂行しております。

当社の機関及びコーポレート・ガバナンス体制は以下のとおりであります。

ａ．取締役及び取締役会

取締役会は取締役５名で構成されており、うち社外取締役が２名であります。月１回の定例取締役会の開催に加え、必要に応じて臨時取締役会を随時に開催し、法定その他重要事項の審議及び決議を行うとともに、取締役間で相互に職務の執行を監督しております。

ｂ．監査役及び監査役会

当社は、監査役会を設置しております。監査役会は監査役３名で構成されており、うち社外監査役が２名であります。また、うち１名が常勤監査役であります。監査役会は、毎月１回定期的に開催し、取締役の法令・定款等の遵守状況及び職務執行状況を監査し、コーポレート・ガバナンスの実効性を高めるよう努めております。

また、常勤監査役は、取締役会その他重要な会議に出席し、取締役の業務執行状況を監視・検証する体制となっております。

ｃ．任意の報酬諮問委員会

当社は、独立役員を委員の過半数とし、かつ独立役員である社外取締役が委員長を務める任意の報酬諮問委員会を設置しております。報酬諮問委員会は、取締役の報酬決定に関する手続の客観性及び透明性を確保し、取締役会の監督機能の向上を図り、コーポレートガバナンス体制をより一層充実させることを目的とし、取締役の報酬等に関して協議のうえ取締役会に対し答申を行っております。

ｄ．経営会議

当社の経営会議は、常勤取締役、常勤監査役、各部門責任者等で構成されており、毎月１回以上開催し、各部門責任者から予算進捗状況等を中心に業務執行状況の報告を受けるとともに、各部門の重要な業務執行事案等に係る協議決定を行っております。また、経営会議に付議された議案のうち必要なものは取締役会に上程され、その審議を受けております。

ｅ．グループ会社連絡会議

グループ会社連絡会議は、常勤取締役、常勤監査役、グループ会社社長、グループ会社管理を担当する経営企画部の責任者等で構成されており、毎月１回開催し、主に当社と各グループ会社との間で締結している経営指導契約に基づき、経営管理上必要な事前協議及び報告を行っております。

ｆ．リスク・コンプライアンス委員会

当社は、リスク管理の推進及びコンプライアンス体制の強化・推進のために、代表取締役社長を委員長とするリスク・コンプライアンス委員会を設置しております。同委員会は、事案の発生の都度開催しております。

ｇ．内部監査室

内部監査は、社長直轄の内部監査室を設置して、監査役との連携のもと、業務執行の適法かつ適正・合理的な遂行状況について監査を行い、各部門及びグループ会社に対して問題点の指摘・改善提案とそのフォローアップを行っております。

ｈ．会計監査人

当社は、アーク有限責任監査法人と監査契約を締結し、適時適切な監査が実施されております。

機関ごとの構成員は次のとおりであります。（◎は議長又は委員長を示します。）

役職名 | 氏名 | 取締役会 | 監査役会 | 任意の 報酬諮問 委員会 | 経営会議 | グループ 会社 連絡会議 | リスク・ コンプラ イアンス 委員会
代表取締役社長 | 別宮　圭一 | ◎ |  | ○ | ◎ | ◎ | ◎
常務取締役 | 藤澤　卓 | ○ |  |  | ○ | ○ | ○
常務取締役　経営管理部長 | 星野　健治 | ○ |  |  | ○ | ○ | ○
社外取締役（非常勤） | 金子　博臣 | ○ |  | ◎ |  |  |
社外取締役（非常勤） | 黒田　和道 | ○ |  | ○ |  |  |
社外監査役（常勤） | 衣川　信也 | ○ | ◎ | ○ | ○ | ○ | ○
社外監査役（非常勤） | 佐藤　雅彦 | ○ | ○ |  |  |  |
監査役（非常勤） | 渡邊　龍男 | ○ | ○ |  |  |  |
執行役員 | 林　　岳史 |  |  |  | ○ | ○ | ○
執行役員 | 赤池　直哉 |  |  |  | ○ | ○ | ○
執行役員 | 播本　賀彦 |  |  |  | ○ | ○ | ○
執行役員 | 野村　一磨 |  |  |  | ○ | ○ | ○
経営企画部長 | 杉本　孝公 |  |  |  | ○ | ○ | ○
人材戦略部長 | 安藤　彰紀 |  |  |  | ○ |  | ○

(注) 常務取締役 藤澤卓、執行役員 林岳史、執行役員 赤池直哉及び執行役員 播本賀彦はそれぞれグループ会社の代表取締役を兼務しております。

ロ．当該体制を採用する理由

当社は社外取締役２名を含む取締役５名で構成される取締役会設置会社及び社外監査役２名を含む監査役３名で構成される監査役会設置会社であります。現状の体制を採用している理由としましては、会社規模及び事業規模等に鑑み、また、社外取締役と社外監査役との連携による外部の視点からの経営監督機能が有効に機能するものと考え、当該体制を採用しているものであります。加えて、執行役員制度を導入し、取締役会の意思決定機能及び監督機能の強化、業務執行の迅速化を図ることで、その体制を十分に強化できるものと考えております。

##### ③　企業統治に関するその他の事項

イ．内部統制システムの整備の状況

当社は、「内部統制システムの整備に関する基本方針」を定め、当該方針に基づき各種社内規程等を整備するとともに、規程等遵守の徹底を図り内部統制システムが有効に機能する体制づくりに努めております。その他役職員の職務遂行に対し、監査役及び内部監査担当者がその業務執行を監視し、随時必要な監査手続を実施しております。

なお、その内容は以下のとおりであります。

ａ．取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

(a) 「取締役会規程」「職務権限規程」等の職務の執行に関する社内規程を整備し、取締役及び使用人は定められた社内規程に従い業務を執行する。

(b) 代表取締役社長を委員長とするリスク・コンプライアンス委員会を設置し、法令、通達、定款、社内規程及び社会規範等、職務の執行に当たり遵守すべき具体的な事項についての浸透を図り、コンプライアンス違反を未然に防止する体制を構築する。

(c) 法令違反その他法令上の疑義のある行為等の早期発見を目的として内部通報制度を設け、適切に対応する。

(d) 代表取締役社長直轄の内部監査室を設置し、「内部監査規程」に従い各部門の業務執行及びコンプライアンスの状況等について定期的に監査を実施し、その結果を代表取締役社長に報告する。

(e) 反社会的勢力排除に向けて「反社会的勢力対策規程」を定め、反社会的勢力との一切の関係を排除するための体制の整備強化を図る。

(f) コンプライアンス違反者に対しては、「コンプライアンス規程」及び「就業規則」等に基づき厳正に処分を行う。

ｂ．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

(a) 株主総会議事録、取締役会議事録等の取締役の職務の執行に係る情報については、法令及び「取締役会規程」、「文書管理規程」、「情報管理規程」等の社内規程に基づき、適切に作成、保存、管理を行う。

(b) 取締役及び監査役は、必要に応じてこれらの文書等を閲覧できるものとする。

ｃ．損失の危険の管理に関する規程その他の体制

(a) リスクの防止及び会社の損失の最小化を図ることを目的として「リスク管理規程」を定め、同規程に従ったリスク管理体制を構築する。

(b) 内部監査室は、各部門のリスク管理状況を監査し、その結果を代表取締役社長に報告する。

ｄ．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

(a) 取締役会は、定款及び「取締役会規程」に基づき運営し、原則として毎月１回の定時開催に加え、必要に応じて臨時に開催し、事業運営に関する機動的な意思決定を行う。

(b) 取締役及び各部門の責任者が出席する経営会議を毎月開催し、各部門からの報告を通じて取締役の職務執行に必要となる情報の把握に努めるとともに、職務執行上の重要事項について協議する。

(c) 「組織規程」、「業務分掌規程」、「職務権限規程」に基づき、必要な範囲で権限を委譲し、責任の明確化を図ることで業務の迅速性・効率性を確保する。

(d) 中期経営計画を実現するための計数目標として予算を策定し、各取締役及び各部門は、その目標に向けて職務を執行し、取締役会はその実績を管理する。

ｅ．当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制

(a) 当社はグループ会社における経営の独立性を尊重しつつ、事業目的を遂行しうるよう指導・助成し、相互の利益を増進するため、「グループ経営管理規程」を定めると共に「経営指導契約」を締結し、グループ会社の経営指導を行う。

(b) 「グループ経営管理規程」及び「経営指導契約」に基づき、一定の事項については事前に当社と協議すべき事項、事前に当社が承認を行う事項、当社に対して定期的及び必要に応じて報告を行う事項とする。また、グループ経営の一体性を確保するため主管部門を設置し、円滑な運営の指導にあたると共に、担当取締役等が出席するグループ会社連絡会議を開催し、経営数値その他の重要な情報について、当社への定期的な報告を求め、必要に応じて主管部門が確認・指導する。

(c) 当社は、「グループ経営管理規程」及び「経営指導契約」に基づき、グループ会社に対し、内部監査を行う。当社の内部監査室は、グループ会社の監査役及び当社監査役と緊密な連携を図り、グループ会社の内部統制の有効性を監査し、その結果を各グループ会社及び当社の代表取締役社長へ報告する。

(d) グループ会社には、必要に応じて当社から取締役および監査役を派遣し、グループ全体のガバナンス強化を図り、経営のモニタリングを行う。

(e) グループ会社において当社に準じた「職務権限規程」等を定め、それらの規程等に基づき業務を執行することにより、グループ会社の職務の執行が効率的・適切に行われることを確保する。

(f) 当社が運用している「内部通報制度」をグループ会社にも展開し、グループ会社の従業員等が直接当社に情報提供できるようにすることにより、法令違反等を早期発見する体制を確保する。

ｆ．監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項、その使用人の取締役からの独立性に関する事項及びその使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項

(a) 監査役が職務を補助すべき使用人(以下、「補助使用人」という。)を置くことを求めた場合は、取締役は適切な人材を配置する。

(b) 補助使用人は監査役の指揮命令に従い、取締役の指揮命令からの独立性を確保する。

(c) 補助使用人の人事評価及び人事異動については、監査役の同意を得た上で決定する。

ｇ．取締役及び使用人が監査役に報告するための体制、当該報告したことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制

(a) 監査役は、重要な意思決定のプロセスや業務執行状況の把握のために、取締役会のほか経営会議等の重要会議に出席し、必要に応じて業務執行に関する重要な文書を閲覧し、取締役及び従業員に対して説明を求めることができるものとする。

(b) 取締役及び使用人は、会社に重大な損害を与える事実が発生し、又は発生するおそれがあるとき、或いは、取締役及び使用人による違法又は不正行為を発見したときは、直ちに監査役に報告するものとする。

(c) 内部通報制度に基づく通報又は監査役に対する報告を行ったことを理由として不利な取扱いを行わない。

ｈ．監査役の職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項

監査役がその職務の執行のための費用等の前払又は償還等を請求したときは、その費用等が監査役の職務の執行に必要でないと認められた場合を除き、当該請求に速やかに応じる。

ｉ．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制

(a) 監査役は、代表取締役社長、会計監査人、グループ会社の監査役と随時情報・意見交換を実施できる。

(b) 監査役は、内部監査の実施状況について適宜報告を受け、必要に応じて追加監査の実施等を求めることができる。

(c) 監査役は、取締役及び使用人に対し、必要に応じて随時監査への協力を求めることができる。

ロ．リスク管理体制の整備の状況

当社は、リスク管理体制を整備するために、「リスク管理規程」及び「コンプライアンス規程」を制定・施行しており、これに基づき当社の事業活動におけるリスク・コンプライアンス体制の整備、維持、向上のため、代表取締役社長を委員長とした「リスク・コンプライアンス委員会」を設置・開催しております。また、当社のリスクの早期発見等を目的として、「内部通報規程」を制定・施行しております。弁護士及びリスク・コンプライアンス委員会を通報窓口とする内部通報制度を設けるとともに、従業員が安心してこの制度を利用できるよう、内部通報者の保護等を明確に定めております。高度な判断が必要とされるリスクが予見・発見された場合には、必要に応じて弁護士、監査法人、税理士、社会保険労務士等の外部専門家の助言を受ける体制を構築しております。

ハ．責任限定契約の内容の概要

当社は、会社法第427条第１項の規定に基づき、取締役(業務執行取締役等である者を除く。)及び監査役との間において、会社法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任限度額は、法令が定める額としております。

ニ．役員等賠償責任保険契約の内容の概要

当社は、会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結し、被保険者が負担することになる、被保険者がその地位に基づいて行った行為（不作為を含む。）に起因して、損害賠償請求された場合の法律上の損害賠償金及び争訟費用等を当該保険契約により補填することとしております。ただし、被保険者が法令違反の行為であることを認識して行った行為に起因して生じた損害は填補されないなど、一定の免責事由があります。
当該役員等賠償責任保険契約の被保険者は、当社並びに子会社の取締役、監査役、執行役員等管理職であり、すべての被保険者について、その保険料を特約部分も含め全額当社が負担しております。

##### ホ．取締役の定数

当社の取締役は、８名以内とする旨定款に定めております。

##### ヘ．取締役の選任決議要件

当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款に定めております。また、取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。

##### ト．株主総会の特別決議要件

当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。これは株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。

##### チ．株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項

###### ａ．中間配当

当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。これらは、株主への機動的な利益還元を可能にするためのものであります。

###### ｂ．取締役及び監査役の責任免除

当社は、会社法第426条第１項の規定に基づき、取締役及び監査役が期待される役割を十分に発揮できるよう、取締役会の決議をもって、取締役(取締役であった者を含む)及び監査役(監査役であった者を含む)の損害賠償責任を法令の限度において免除することができる旨を定款に定めております。

###### ｃ．自己株式の取得

当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするためであります。

##### ④　取締役会の活動状況

当社は取締役会を原則月１回開催しております。当事業年度は合計15回開催し、個々の取締役の出席状況については次のとおりであります。

氏名 | 開催回数 | 出席回数
別宮　圭一 | 15回 | 15回
藤澤　卓 | 15回 | 15回
星野　健治 | 15回 | 15回
金子　博臣 | 15回 | 15回
黒田　和道 | 15回 | 15回

取締役会における具体的な検討事項としましては、取締役会付議事項に該当する審議以外に、当社の経営に関する基本方針、重要な業務執行に関する事項の協議等であります。

##### ⑤　任意の報酬諮問委員会の活動状況

当社は任意の報酬諮問委員会を必要に応じて開催しております。当事業年度は合計３回開催し、個々の報酬諮問委員の出席状況については次のとおりであります。

氏名 | 開催回数 | 出席回数
別宮　圭一 | ３回 | ３回
金子　博臣 | ３回 | ３回
黒田　和道 | ２回 | ２回
衣川　信也 | ３回 | ３回

(注) 黒田和道氏の出席状況は、2025年５月15日に委員に選任された後に開催された任意の報酬諮問委員会を対象としております。

任意の報酬諮問委員会における具体的な検討事項としましては、業務執行取締役の評価及び報酬案の件等であります。

### (2) 【役員の状況】

##### ①　役員一覧

イ．2026年６月26日（有価証券報告書提出日）現在の当社の役員の状況は、以下のとおりであります。

男性8名　女性―名　(役員のうち女性の比率―％)

役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (株)
代表取締役社長 | 別宮　圭一 | 1972年４月５日生 |
1996年４月 | 株式会社アスキー入社
2000年４月 | サイトデザイン株式会社入社
2001年５月 | 有限会社インターネットインフィニティー(現当社)設立 取締役社長
2004年７月 | 当社代表取締役社長(現任)
2009年12月 | 株式会社あいけあ(現当社)取締役
2017年６月 | 株式会社名鉄ライフサポート 取締役(現任)
2022年10月 | 株式会社正光技建　取締役
| (注)３ | 283,806
常務取締役 | 藤澤　卓 | 1973年４月15日生 |
1996年４月 | 株式会社アスキー入社
2000年２月 | 株式会社ガマ・ドットコム入社
2001年５月 | 株式会社アイイーインスティテュート入社
2004年５月 | 有限会社インターネットインフィニティー(現当社)入社
2004年６月 | 当社クローバーケアステーション城東所長
2005年６月 | 取締役
2015年６月 | 常務取締役介護事業本部長兼在宅サービス事業部長
2017年６月 | 株式会社名鉄ライフサポート 監査役
2018年12月 | 常務取締役事業本部長兼レコードブックフランチャイズ運営部長
2019年４月 | 常務取締役
2020年４月 | 常務取締役レコードブック直営運営部長
2021年１月 | 常務取締役(現任)
2021年４月 | 株式会社フルケア　代表取締役社長(現任)
2022年10月 | 株式会社正光技建　代表取締役社長
| (注)３ | 271,633
常務取締役 経営管理部長 | 星野　健治 | 1981年12月28日生 |
2005年12月 | あずさ監査法人(現有限責任 あずさ監査法人)入社
2013年８月 | 当社入社
2014年10月 | 経営管理部　部長代理
2015年４月 | 経営管理部　部長
2015年10月 | 執行役員管理本部長兼経営管理部長
2016年３月 | 取締役管理本部長兼経営管理部長
2017年４月 | 取締役管理本部長
2019年２月 | 取締役管理本部長兼経営管理部長
2019年４月 | 常務取締役経営管理部長
2019年７月 | 常務取締役
2021年５月 | 株式会社フルケア　監査役(現任)
2021年10月 | 常務取締役経営管理部長(現任)
2022年５月 | 株式会社カンケイ舎　監査役(現任)
2022年11月 | 株式会社正光技建　監査役
2024年５月 | 株式会社レコードブック　監査役(現任)
2025年６月 | セントワークス株式会社　監査役(現任)
| (注)３ | 116,614

役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (株)
取締役 | 金子　博臣 | 1958年12月21日生 |
1981年４月 | 三菱商事株式会社入社
1987年３月 | 三菱商事キトエ駐在事務所長
1993年12月 | Bridgestone Sales (Thailand) Co.,Ltd.　Sales Director
2004年８月 | 三菱商事株式会社新機能事業グループ　ヒューマンケア事業本部ライフケア事業ユニットマネージャー
2009年４月 | 三菱商事株式会社生活産業グループ　ヒューマンケア・メディア本部ヘルスケアユニットマネージャー
2010年５月 | 株式会社日本ケアサプライ　代表取締役社長
2015年６月 | 一般社団法人日本福祉用具供給協会　理事
2020年６月 | 株式会社日本ケアサプライ　顧問
| 当社取締役(現任)
| (注)３ | ―
取締役 | 黒田　和道 | 1974年６月11日生 |
1996年６月 | 株式会社電脳隊入社
1999年９月 | 株式会社フラクタリスト　取締役
2010年３月 | 株式会社ロジックロジック（現株式会社PLAY）　代表取締役社長(現任)
2024年６月 | 当社取締役(現任)
| (注)３ | ―
監査役 (常勤) | 衣川　信也 | 1954年１月31日生 |
1977年４月 | 三楽オーシャン株式会社(現メルシャン株式会社)入社
1987年４月 | 新日本証券株式会社(現みずほ証券株式会社)入社
2011年12月 | 株式会社やまねメディカル入社
2013年４月 | オリックス・ファシリティーズ株式会社入社
2014年４月 | 株式会社レイクス２１入社
2015年６月 | 当社監査役(現任)
2022年５月 | 株式会社カンケイ舎　監査役(現任)
2024年５月 | 株式会社レコードブック　監査役(現任)
| (注)４ | ―
監査役 | 佐藤　雅彦 | 1968年10月５日生 |
1997年４月 | 弁護士登録 高瀬法律事務所入所
2015年４月 | viola法律事務所開設 同事務所所長(現任)
2016年６月 | 当社監査役(現任)
| (注)４ | ―

役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (株)
監査役 | 渡邊　龍男 | 1964年６月11日生 |
1987年４月 | 住友生命保険相互会社入社
2001年４月 | サイトデザイン株式会社　取締役
2004年２月 | 有限会社ソレイルソウル設立　取締役(現任)
2004年６月 | 株式会社オールアバウト　常勤監査役
2005年３月 | デザインエクスチェンジ株式会社　監査役
2007年３月 | ＨＲソリューションズ株式会社　監査役
2007年６月 | ウェーブロックホールディングス株式会社　社外取締役
2014年９月 | 当社取締役
2015年３月 | 株式会社ワイヤレスゲート　社外取締役
2016年３月 | 株式会社ワイヤレスゲート　社外取締役(監査等委員)(現任)
2016年８月 | 株式会社星野　社外取締役
2018年３月 | 株式会社LTE-X　監査役
2020年６月 | 当社監査役(現任)
2020年６月 | 株式会社セルム　社外取締役
2021年３月 | 株式会社ORJ　社外取締役
2023年３月 | 株式会社CAC Holdings　社外取締役(現任)
2023年６月 | 株式会社オールアバウト　社外取締役(監査等委員)(現任)
2023年６月 | 株式会社セルム　社外取締役(監査等委員)(現任)
| (注)４ | ―
計 | 672,053

(注) １．取締役金子博臣及び取締役黒田和道は、社外取締役であります。

２．監査役衣川信也及び佐藤雅彦は、社外監査役であります。

３．2024年６月25日開催の定時株主総会終結の時から２年以内に終結する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までであります。

４．2024年６月25日開催の定時株主総会終結の時から４年以内に終結する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までであります。

５．当社は、業務執行の迅速化を図るために執行役員制度を導入しております。

執行役員は４名で、以下のとおりであります。

役名 | 氏名 | 担当・職名
執行役員 | 林　　岳史 | 株式会社レコードブック代表取締役 株式会社フルケア取締役
執行役員 | 赤池　直哉 | 株式会社カンケイ舎代表取締役 株式会社レコードブック取締役
執行役員 | 播本　賀彦 | セントワークス株式会社代表取締役 ＤＸソリューション部管掌
執行役員 | 野村　一磨 | 株式会社レコードブック取締役副社長

ロ．2026年６月29日開催予定の第22期定時株主総会の議案（決議事項）として、「取締役５名選任の件」を上程しております。当該議案が承認可決された場合、現在の取締役５名全員が再任、選任される予定であり、当社の役員の状況に変更はありません。なお、新たな取締役の任期は、2026年３月期に係る定時株主総会終結の時から2028年３月期に係る定時株主総会終結の時までとなります。

##### ②　社外役員の状況

本有価証券報告書提出日現在、当社の社外取締役は２名、社外監査役は２名であります。
社外取締役金子博臣氏は、長年にわたりヘルスケアビジネスに携わり、経営者としても豊富な経験や知識を有しており、それらを活かし、業務を行う経営陣から独立した立場で適切な助言が期待できるものと判断し、選任しております。

社外取締役黒田和道氏は、長年にわたり様々な分野で新規事業の立ち上げや会社経営に携わるなど、豊富な経験と幅広い知見を有しており、当社の今後の成長戦略において、当社の属する業界にとらわれない幅広い見地から、客観的、中立的かつ専門的な立場で適切な助言や提言が期待できるものと判断し、選任しております。

社外監査役衣川信也氏は、長年財務会計に関わる業務や介護業界での職務に携わってきたことによる豊富な知見、識見を当社の監査に活かして頂けると判断し、選任しております。

社外監査役佐藤雅彦氏は、弁護士としての専門的な知識と幅広い経験から、当社の社外監査役としての職務を適切に遂行して頂けると判断し、選任しております。

なお、当社は社外取締役又は社外監査役の独立性に関する基準や方針について明確に定めておりませんが、株式会社東京証券取引所が定める独立役員の独立性基準等を参考に、一般株主と利益相反が生じるおそれのない社外取締役及び社外監査役を選任しております。

社外取締役金子博臣氏は株式会社日本ケアサプライの代表取締役社長を2020年６月まで務めており、退任後は2021年６月まで同社の顧問に就任しておりました。同社と当社の間には、同社から福祉用具の購入等の継続的な取引関係がありますが、取引の規模、性質に照らして、株主・投資家の判断に影響を及ぼす恐れはないと判断しており特別の利害関係はありません。その他、社外取締役及び社外監査役と当社との間に重要な取引関係はなく、特別の関係はありません。

以上により、社外取締役及び社外監査役は当社から独立していると認識しております。なお当社は、社外取締役及び社外監査役全員を株式会社東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ております。

##### ③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係

社外取締役は、取締役会において、独立した客観的な立場から取締役の職務執行の監督を行っております。

社外監査役のうち１名は常勤監査役に就任しており、日々の監査活動において、社外役員としての客観的な立場から監視を行うとともに、監査役会を通して情報共有を行うことにより、監査の実効性を高めております。監査役会は、監査の有効性と効率性の向上を図るため、会計監査人より監査計画、職務遂行状況及びその結果などについて適宜に報告を受け、情報及び意見の交換を行っております。常勤監査役は、会計監査人の監査に立ち会うなどして会計監査人の職務遂行状況を監視し、その結果を監査役会に報告しております。

また、常勤監査役と内部監査室は、適宜に会合を持ち、相互補完体制として、監査活動の日程調整、合同監査などにより、効果的な監査の実施に努めております。

さらに、監査役会及び内部監査室は、四半期ごとに会計監査人より決算に係る監査内容の報告を受け、意見の交換を行っております。

(3) 【監査の状況】

##### ①　監査役監査の状況

監査役の人員は３名であり、うち１名は常勤監査役であります。監査役は、毎月の監査役会の開催のほか、取締役会その他重要な社内会議への出席、業務及び各種書類の調査等を通じ、取締役の職務執行を監査しております。

当社は監査役会を原則月１回開催しております。当事業年度は合計14回開催し、個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。

氏名 | 開催回数 | 出席回数
衣川　信也 | 14回 | 14回
佐藤　雅彦 | 14回 | 14回
渡邊　龍男 | 14回 | 14回

監査役会における具体的な検討内容としましては、年度の監査方針・監査計画・監査の方法・各監査役の職務分担の決定、会計監査人の評価と再任適否の審査、会計監査人から年度監査計画の説明を受け、会計監査人の監査報酬に対する同意、会計監査の相当性、内部統制システムの整備・運用状況、株主総会に提出される議案・書類の調査、常勤監査役による月次活動報告に基づく情報共有等であります。

常勤監査役衣川信也氏は、長年にわたり事業会社の経理部門において、経理・財務業務に携わってきた経験があり、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。常勤監査役は、取締役会への出席のほか、重要な意思決定の過程及び業務の執行状況を把握するため経営会議及びグループ会社連絡会議その他重要な会議に出席するとともに、稟議書その他業務執行に関する重要な書類の閲覧などを計画的に実施し、必要に応じて取締役又は社員にその説明を求めております。

##### ②　内部監査の状況

当社は、内部管理体制強化のために、代表取締役社長直轄の内部監査室を設置し、人員３名を配置しております。内部監査室は、当社の定める「内部監査規程」に基づき、当社の業務運営と財産管理の実態を調査し、諸法令、定款及び各規程への準拠性を確認するという観点から、全部門を対象に監査を実施しております。監査結果は代表取締役社長及び監査役に報告され、業務活動の改善及び適切な運営に資するよう、勧告、助言等を行っております。

監査役と内部監査室は適宜に意見及び情報の交換を行うとともに、合同で事業所等の監査を実施しております。また、会計監査人とも四半期毎の報告会等で監査上の問題点や今後の課題等について意見及び情報を交換して監査を実施するとともに、必要に応じて随時に打合せ、意見交換を実施しております。

内部監査の実効性を確保するため、内部監査の結果等を取締役会に対して直接報告する機会を設けております。

##### ③　会計監査の状況

イ．監査法人の名称

アーク有限責任監査法人

ロ．継続監査期間

２年

ハ．業務を執行した公認会計士

指定有限責任社員業務執行社員　　植木　一彰

指定有限責任社員業務執行社員　　小泉　智則

ニ．監査業務に係る補助者の構成

当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士５名、会計士試験合格者等７名、その他３名であります。

ホ．監査法人の選定方針と理由

会計監査人の選定に関しては、監査役会は提出された監査計画の内容、実施体制、報酬見積りの算出根拠が適切であるかどうか等について監査役会で定めた「会計監査人の評価基準」に従い必要な検証を行ったうえで、総合的に判断いたします。現監査法人を選定した理由は、品質管理体制、独立性、専門性及び効率性を総合的に勘案し、当社の会計監査が適正に行われることを確保する体制を備えているものと判断したためであります。

監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。

また、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査役全員の同意に基づき会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。

ヘ．監査役及び監査役会による監査法人の評価

当社の監査役及び監査役会は、監査法人に対して評価を行っております。この評価については、会計監査人が独立の立場を保持し、かつ、適正な監査を実施しているかを監視及び検証するとともに、会計監査人からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求めました。また、会計監査人から「職務の遂行が適正に行われることを確保するための体制」（会社計算規則第131条各号に掲げる事項）を「監査に関する品質管理基準」（2005年10月28日企業会計審議会）等に従って整備している旨の通知を受け、必要に応じて説明を求めました。その結果、会計監査人の職務執行状況、監査体制及び独立性ならびに専門性などについて適切、妥当であると評価しております。

ト．監査法人の異動

当社の監査法人は次のとおり異動しております。

第20期（連結・個別）　有限責任監査法人トーマツ

第21期（連結・個別）　アーク有限責任監査法人

なお、臨時報告書に記載した事項は次のとおりであります。

異動に係る監査公認会計士等の氏名又は名称

選任する監査公認会計士等の氏名又は名称

アーク有限責任監査法人

退任する監査公認会計士等の氏名又は名称

有限責任監査法人トーマツ

異動の年月日　2024年６月25日

退任する監査公認会計士等が直近３年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項

該当事項はありません。

異動の決定又は異動に至った理由及び経緯

当社の会計監査人である有限責任監査法人トーマツは、2024年６月25日開催予定の第20期定時株主総会の終結の時をもって任期満了となります。当該会計監査人については、会計監査が適切かつ妥当に行われることを確保する体制を十分に備えているものの、当社の事業規模に適した監査対応と監査費用の相当性について複数の監査法人を比較検討した結果、アーク有限責任監査法人を新たな会計監査人として選任することといたしました。

上記の理由及び経緯に対する意見

退任する監査公認会計士等の意見

特段の意見はない旨の回答を得ております。

監査役会の意見

妥当であると判断をしております。

##### ④　監査報酬の内容等

イ．監査公認会計士等に対する報酬の内容

区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度
監査証明業務に 基づく報酬(千円) | 非監査業務に 基づく報酬(千円) | 監査証明業務に 基づく報酬(千円) | 非監査業務に 基づく報酬(千円)
提出会社 | 32,000 | ― | 32,000 | ―
連結子会社 | ― | ― | ― | ―
計 | 32,000 | ― | 32,000 | ―

ロ．監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（イ．を除く）

該当事項はありません。

ハ．その他重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

該当事項はありません。

ニ．監査報酬の決定方針

当社グループの監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は策定しておりませんが、監査法人が策定した当社グループの監査計画、監査内容、監査日数等の諸要素を勘案し、また、当社グループの事業規模等を考慮して、監査役会の同意を得たうえで監査報酬額を決定しております。

ホ．監査役による監査報酬の同意理由

監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠などが適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について同意の判断をいたしました。

(4) 【役員の報酬等】

##### ①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項

イ．役員報酬の基本方針

役員の報酬等については、優秀な人材の登用・確保を可能とし、中長期的、持続的な企業価値の向上を実現するための有効なインセンティブとなり、その職責に相応しい報酬水準及び報酬体系であることを基本方針としております。

ロ．報酬の構成及び内容

取締役の報酬等は、役職や職責等に基づいた基本報酬（固定報酬）、会社業績及び貢献度を勘案した短期インセンティブとしての業績連動報酬等（賞与）、持続的な企業価値の向上を図る長期インセンティブとしての非金銭報酬等（株式報酬）により構成されており、基本方針に基づき賞与及び株式報酬による比率を段階的に高めていく方針であります。また、社外取締役及び監査役の報酬等は、その役割と独立性の観点から、業績に左右されない基本報酬（固定報酬）のみとしております。

当社では、取締役の報酬決定に関する手続の客観性及び透明性を確保し、取締役会の監督機能の向上を図り、コーポレートガバナンス体制をより一層充実させることを目的として、独立役員を委員の過半数とし、かつ独立役員である社外取締役が委員長を務める任意の報酬諮問委員会を2021年８月に設置しております。

当社の役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有するものは、取締役の報酬等については取締役会であり、その権限の内容及び裁量の範囲は、株主総会で決議された報酬限度額の範囲内で、任意の報酬諮問委員会における答申を経て、取締役会において決定いたします。また、監査役の報酬等については監査役会であり、その権限の内容及び裁量の範囲は、株主総会で決議された報酬限度額の範囲内で、監査役の協議により監査役会において決定いたします。

ａ．基本報酬（固定報酬）

取締役については、取締役の個人別の報酬等の内容を役職や職責、業界あるいは同規模の他企業の水準等を総合的に勘案し、任意の報酬諮問委員会にて検討し、取締役会に答申します。取締役会で審議を行い、決定いたします。

監査役の報酬等については、常勤、非常勤の別、業務分担の状況等を勘案して、監査役の協議により監査役会において決定いたします。

ｂ．業績連動報酬等（賞与）

取締役（社外取締役を除く。）の賞与（法人税法第34条第１項第３号に定める利益連動給与）については、以下の算定方法に基づき、任意の報酬諮問委員会にて検討し、取締役会に答申します。取締役会で審議を行い、決定いたします。

（算定方法）

（a）支給対象

法人税法第34条第１項第３号に定める「業務執行役員」である当社取締役(以下、「対象取締役」)を対象とします。

（b）算定指標

賞与支給連結会計年度の前連結会計年度における親会社株主に帰属する当期純利益を指標とし、前連結会計年度における親会社株主に帰属する当期純利益の期初予算達成率が100％以上の時に支給要件を満たしたこととします。

（c）支給総額

親会社株主に帰属する当期純利益－期初予算）×分配率(20％とする。)＝賞与支給額総額（ただし、支給総額上限額は20百万円とする。）とします。

（分配率）

達成率 | 分配率
100％以上 | 20％
100％未満 | 0％

（d）個別賞与額

賞与支給額総額÷対象取締役全員の支給率pt合計＝pt単価

pt単価に支給対象者の役職に応じた支給率ptを乗じたものを各取締役の支給額とします。

（支給率）

役職 | 支給率pt
代表取締役社長 | 1.71pt
取締役 副社長 | 1.48pt
取締役 専務 | 1.29pt
取締役 常務 | 1.14pt
取締役 | 1.00pt

（当該指標を採用した理由）

当該指標が当社グループの短期及び中長期的な企業価値向上への貢献度を総合的に判断できるものであり、客観的かつ定量的な評価指標であると考えているためであります。

ｃ．非金銭報酬等（株式等）

当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを付与すると共に、株主の皆さまと一層の価値共有を進めることを目的として、取締役（社外取締役を除く。）に対して年額100,000千円の範囲内で、譲渡制限付株式付与のための報酬を支給しております。支給される金銭報酬債権の全部を現物出資財産として給付し、年50,000株の範囲内で、割当を受けた日より３年間の譲渡制限期間が付された当社の普通株式について発行又は処分を受けるものとし、その１株当たりの払込金額は、取締役会決議の日の前営業日における東京証券取引所の当社普通株式の終値を基礎として取締役会において決定いたします。

ハ．役員の報酬等の額の決定過程における取締役会の活動状況

2025年６月24日開催の取締役会において、取締役に対する業績連動賞与の支給決定の件、2026年３月期に係る取締役の報酬額決定の件及び譲渡制限付株式の払込金額に相当する報酬支給の決定の件について決議しております。

翌事業年度（2027年３月期）に係る役員の報酬等の額の決定過程における取締役会の活動につきましては、任意の報酬諮問委員会での協議を踏まえ作成された原案を基に2026年５月15日開催の取締役会において、評価結果に基づく業務執行取締役報酬の決定プロセス変更承認の件について、2026年６月16日開催の取締役会において、業務執行取締役に係る業績連動型報酬（業績連動賞与）の支給基準変更の件について、それぞれ決議しております。

ニ．取締役及び監査役の報酬等についての株主総会の決議に関する事項

取締役の報酬限度額は、2016年６月28日開催の第12期定時株主総会において年額200,000千円以内（ただし、使用人分給与は含まない。）と決議いただいております。当該定時株主総会終結時点の取締役の員数は４名です。また、この報酬の額とは別に、2018年６月28日開催の第14期定時株主総会において取締役（社外取締役を除く）に対する譲渡制限付株式報酬額として年額100,000千円以内、株式数の上限を年50,000株以内と決議いただいております。当該定時株主総会終結時点の取締役の員数は４名です。

監査役の報酬限度額は、2016年６月28日開催の第12期定時株主総会において年額30,000千円以内と決議いただいております。当該定時株主総会終結時点の監査役の員数は３名です。

##### ②　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分 | 報酬等の総額 (千円) | 報酬等の種類別の総額(千円) | 対象となる 役員の員数 (名)
基本報酬 | 業績連動報酬 等（賞与） | 非金銭報酬等 （株式報酬）
取締役 (社外取締役を除く) | 60,346 | 50,157 | 2,314 | 7,874 | 3
監査役 (社外監査役を除く) | 3,600 | 3,600 | ― | ― | 1
社外役員 | 22,600 | 22,600 | ― | ― | 4

(注) １．非金銭報酬等（株式報酬）は、取締役（社外取締役を除く）３名に対する譲渡制限付株式報酬であり、当事業年度における費用計上額を記載しております。

２．業績連動報酬等（賞与）は、当事業年度に計上した役員賞与引当金繰入額を記載しております。

３．業績連動報酬等（賞与）の額の算定に用いた業績指標は親会社株主に帰属する当期純利益であり、当事業年度の期初に設定した予算310百万円に対し、その実績（役員賞与引当金計上前）は321百万円（達成率103.7％）となりました。

##### ③　役員ごとの連結報酬等の総額等

報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。

(5) 【株式の保有状況】

##### ①　投資株式の区分の基準及び考え方

当社は、株式の価値の変動または配当の受領によって利益を得ることを目的として保有する株式を純投資目的である投資株式とし、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式としております。

###### ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

イ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容

非上場株式のみ保有しているため、記載を省略しております。

ロ．銘柄数及び貸借対照表計上額

| 銘柄数 （銘柄） | 貸借対照表計上額の 合計額（千円）
非上場株式 | 2 | 319
非上場株式以外の株式 | ― | ―

（当事業年度において株式数が増加した銘柄）

該当事項はありません。

（当事業年度において株式数が減少した銘柄）

該当事項はありません。

ハ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

該当事項はありません。

###### ③　保有目的が純投資目的である投資株式

該当事項はありません。

### ５ 【従業員の状況等】

#### (1) 【人材戦略に関する基本方針等】

当社グループにおける人材戦略に関する基本方針等は、以下のとおりであります。

当社グループは、「健康な未来」というコーポレートスローガンのもと、「創意革新と挑戦による、超高齢社会における課題解決」を企業行動指針(ミッション)と位置づけており、これらを実現するためには、多様な人材が活躍できる環境の整備が重要であると考えています。人的資本が創意革新や挑戦の源泉であるという認識のもと、社員の「仕事のやりがい」と「働きやすさ」の向上を目指し、人事制度や人材育成の仕組みの構築を行うことを基本方針としております。

また、この基本方針を実現していくための具体的な取組みとして次の施策を実施しております。

（公正性・納得性の高い評価制度）

当社グループにおける従業員の給与その他の給付の額及び内容の決定に関する方針については、上記の基本方針のもと、個々の社員の職務内容、役職に応じた適切な報酬水準を設定し、業種毎に事業特性に応じた目標管理及び人事評価制度を構築・運用しております。従業員の目標達成意欲につながる評価制度の運用を推進しており、行動指針や部門目標などに即した行動が多面的に、適切に評価されることで、公正性及び納得性の高い制度運営に努めております。

（女性活躍）

当社グループは、女性従業員や中途採用者の比率が比較的高いことから、女性の活躍が会社の持続的な成長を確保する上で重要であると認識しております。出産や育児、介護等のライフイベントに柔軟に対応できる働き方を導入することにより、年齢や性別などを問わず中長期的に安心して働き続けられる環境の整備に努めております。また、管理職等への登用においても特に制限などを設けることなく、ワークライフバランスの整った職場環境の整備を進めることで多様性確保に取り組んでおります。

（グループシナジーの活性化）

グループ各社では、社員一人一人の能力を高めるための社内研修制度の充実に取り組んでいるほか、グループを横断した配置転換や人材交流などを通じてキャリア形成の場やさまざまな成長機会を提供することで、エンゲージメントの向上に取り組んでおります。

（中長期的な企業価値向上へのインセンティブ）

株主の皆様との価値共有を促進し、中長期的な企業価値向上への貢献意欲を高めるため、当社役員及び従業員のうち一部の役職者を対象とした「譲渡制限付株式報酬」制度を導入しております。

（継続的な見直し）

当社グループは、経営環境や事業戦略、経済状況や労働市場の変化等を踏まえ、給与等の決定方針や水準、報酬制度について定期的に必要な見直しを行うことで、競争力のある報酬を提供し優秀な人材の確保と定着を図ってまいります。人的資本への適切な投資を通じて、企業価値の向上と持続的な成長を目指します。

### (2) 【従業員の状況】

#### ① 連結会社の状況

2026年３月31日現在

セグメントの名称 | 従業員数(人)
ヘルスケアソリューション事業 | 231
(53)
在宅サービス事業 | 115
(51)
報告セグメント計 | 346
(104)
全社（共通） | 45
(3)
合計 | 391
(107)

(注) １．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数(契約社員、パートタイマー)は、(　)内に外数で記載しております。なお、パートタイマーについては、最近１年間の平均人員を算出し記載しております。

２．前連結会計年度末に比べ従業員数が38名増加しておりますが、主な理由は、ヘルスケアソリューション事業において新たにセントワークス株式会社を子会社化したことによるものであります。

#### ② 提出会社の状況

2026年３月31日現在

従業員数(人) | 平均年齢(歳) | 平均勤続年数(年) | 平均年間給与(円) | 平均年間給与の対前 事業年度増減率(％)
59 | 41.3 | 6.6 | 6,240,823 | 12.3
(13)

セグメントの名称 | 従業員数(人)
ヘルスケアソリューション事業 | 22
(10)
在宅サービス事業 | ―
(－)
報告セグメント計 | 22
(10)
全社(共通) | 37
(3)
合計 | 59
(13)

(注) １．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数(契約社員、パートタイマー)は、(　)内に外数で記載しております。なお、パートタイマーについては、最近１年間の平均人員を算出し記載しております。

２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。

３．全社(共通)として記載されている従業員数は、管理部門に所属している者であります。

#### ③ 労働組合の状況

労働組合は結成されておりませんが、労使関係は良好であり、特記すべき事項はありません。

#### ④ 管理職に占める女性労働者の割合、男性労働者の育児休業取得率及び労働者の男女の賃金の差異

イ．提出会社

当事業年度
男性労働者の育児休業取得率
全労働者 | 正規雇用労働者 | パート・有期労働者
100％ | 100％ | －

(注) １．「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律」（平成３年法律第76号）の規定に基づき、「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律施行規則」（平成３年労働省令第25号）第71条の６第１号における育児休業等の取得割合を算出したものであります。
なお、男性労働者の育児休業取得率の「－」は、対象期間における該当者がいないことを示しております。

２．集計対象期間は2026年３月期（2025年４月１日から2026年３月31日まで）であります。

ロ．連結子会社

当事業年度
男性労働者の育児休業取得率
名称 | 全労働者 | 正規雇用労働者 | パート・有期労働者
株式会社レコードブック | 40％ | 40％ | －
株式会社カンケイ舎 | － | － | －

(注) １．「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律」（平成３年法律第76号）の規定に基づき、「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律施行規則」（平成３年労働省令第25号）第71条の６第１号における育児休業等の取得割合を算出したものであります。
なお、男性労働者の育児休業取得率の「－」は、対象期間における該当者がいないことを示しております。

２．集計対象期間は2026年３月期（2025年４月１日から2026年３月31日まで）であります。

提出会社及び連結子会社における管理職に占める女性労働者の割合及び労働者の男女の賃金の差異については、「女性の職業生活における活躍の推進に関する法律」（平成27年法律第64号）の規定による公表義務に基づく公表項目として選択しておらず公表していないため、記載を省略しております。