当中間連結会計期間において、当半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
文中の将来に関する事項は、当中間連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1)財政状態の状況
当中間連結会計期間末における総資産額は、12,466百万円となり、前連結会計年度末と比べ468百万円の増加となりました。これは仕掛品が391百万円減少した一方で、現金及び預金が360百万円、電子記録債権が274百万円、のれんが97百万円、投資その他の資産の「その他」に含まれる保険積立金が93百万円増加したこと等によるものであります。
負債総額は、5,878百万円となり、前連結会計年度末と比べ286百万円の増加となりました。これは未払法人税等が129百万円、1年内返済予定の長期借入金が113百万円増加したこと等によるものであります。
純資産総額は、6,588百万円となり、前連結会計年度末と比べ182百万円の増加となりました。これは配当金の支払により112百万円減少した一方で、親会社株主に帰属する中間純利益の計上により275百万円、その他有価証券評価差額金が18百万円増加したことによるものであります。
(2)経営成績の状況
当中間連結会計期間におけるわが国経済は、雇用・所得環境の改善、インバウンド需要の増加等により緩やかな回復基調となりました。その一方で、地政学的リスクの高まりや物価上昇等による世界的な景気下振れリスクも懸念されており、その先行きは依然として不透明な状況が続いております。
このような状況の中、当社グループは、新規部門においては選別受注・採算管理の徹底を継続し、収益基盤であるストック市場においては、リニューアル需要の掘り起こしのために自動ドアエンドユーザーとの「つながり」を創出・強化する施策に取り組み、また、お客様へのサービス向上と同時に省人化を実現する保守サービス「Fi-R」(IoTを活用し、従来の年3回から年1回点検を可能とする保守サービス)の拡大による保守契約率の向上に注力しております。
以上の結果、当中間連結会計期間における業績は、売上高は6,922百万円(前年同期比7.5%増)、営業利益は381百万円(前年同期比97.3%増)、経常利益は416百万円(前年同期比91.5%増)、親会社株主に帰属する中間純利益は275百万円(前年同期比98.3%増)となりました。
セグメントの業績を示すと、次のとおりであります。なお、当中間連結会計期間より「自動ドア関連」の区分に含まれている「リニューアル」のうち、建具リニューアルを「建具関連」に区分変更したため、遡及適用後の数値で前年同期比較を行っております。
① 自動ドア関連
新規部門における大型物件の売上計上、リニューアル受注及び保守契約台数の堅調な増加により、売上高は4,138百万円(前年同期比5.2%増)となりました。利益につきましては、工事損失引当金戻入額の計上及びリニューアル売上の増加等により、セグメント利益(営業利益)は1,047百万円(前年同期比12.0%増)となりました。
② 建具関連
新規販売における大型物件の売上数が増加し、売上高は2,354百万円(前年同期比11.7%増)となりました。利益につきましては、選別受注や採算管理の徹底及び仕入価格上昇に対する価格転嫁の取り組みの効果により利益率が改善し、セグメント利益(営業利益)は155百万円(前年同期は6百万円のセグメント損失(営業損失))となりました。
③ その他
前年のセキュリティゲートの大型物件による反動減の一方で、新規連結子会社の売上が加わったことにより、売上高は429百万円(前年同期比7.3%増)となりました。利益につきましては、子会社株式取得費用の計上等により、セグメント利益(営業利益)は12百万円(前年同期比61.0%減)となりました。
(3)キャッシュ・フローの状況
当中間連結会計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、2,813百万円となり、前連結会計年度末に比べ180百万円増加しました。
当中間連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当中間連結会計期間において営業活動の結果獲得した資金は622百万円(前年同期比7.4%減)となりました。
収入の主な内訳は、棚卸資産の減少額442百万円、税金等調整前中間純利益426百万円、その他の負債の増加額194百万円であり、支出の主な内訳は、仕入債務の減少額498百万円であります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当中間連結会計期間において投資活動の結果使用した資金は254百万円(前年同期比398.2%増)となりました。
支出の主な内訳は、新規連結子会社取得による支出199百万円、有形固定資産の取得による支出51百万円であります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当中間連結会計期間において財務活動の結果使用した資金は187百万円(前年同期は72百万円の獲得)となりました。
支出の主な内訳は、配当金の支払額112百万円、長期借入金の返済による支出92百万円であります。
(4)研究開発活動
当中間連結会計期間の研究開発費の総額は37百万円であります。
なお、当中間連結会計期間において当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
当社は、2024年1月15日開催の取締役会において、株式会社ワイズ・コーポレーションの株式を取得し、連結子会社化することを決議しました。当該決議に基づき、2024年1月16日付で株式譲渡契約を締結し、同日付で株式の取得を完了しております。
詳細については「第4 経理の状況 1 中間連結財務諸表 注記事項(企業結合等関係)」に記載のとおりであります。