第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

　なお、当四半期報告書は、第２四半期に係る最初に提出する四半期報告書であるため、前年同四半期との対比は行っておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成29年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,140,146

949,535

受取手形及び売掛金

1,721,711

1,760,714

原材料及び貯蔵品

1,067,890

1,164,136

その他

669,171

565,596

貸倒引当金

△6,358

△6,487

流動資産合計

4,592,561

4,433,496

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建設仮勘定

939,607

1,843,608

その他（純額）

1,371,958

1,308,511

有形固定資産合計

2,311,565

3,152,120

無形固定資産

 

 

その他

141,575

219,805

無形固定資産合計

141,575

219,805

投資その他の資産

 

 

その他

814,244

859,075

貸倒引当金

△11,590

△13,875

投資その他の資産合計

802,654

845,200

固定資産合計

3,255,796

4,217,126

資産合計

7,848,358

8,650,622

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

323,546

356,957

短期借入金

2,010,200

2,805,000

未払法人税等

142,923

189,097

賞与引当金

404,013

394,634

その他

1,227,396

1,529,968

流動負債合計

4,108,080

5,275,658

固定負債

 

 

社債

400,000

-

長期借入金

374,000

172,500

退職給付に係る負債

459,914

494,259

資産除去債務

108,458

113,054

その他

325,662

239,484

固定負債合計

1,668,035

1,019,298

負債合計

5,776,116

6,294,957

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成29年９月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

608,445

608,445

資本剰余金

1,044,746

1,044,746

利益剰余金

452,078

716,921

株主資本合計

2,105,270

2,370,113

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

2,710

3,252

為替換算調整勘定

△14,666

△18,601

退職給付に係る調整累計額

△35,896

△33,973

その他の包括利益累計額合計

△47,852

△49,322

非支配株主持分

14,823

34,874

純資産合計

2,072,241

2,355,665

負債純資産合計

7,848,358

8,650,622

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

売上高

7,083,968

売上原価

4,647,227

売上総利益

2,436,741

販売費及び一般管理費

※ 1,905,710

営業利益

531,031

営業外収益

 

保険解約返戻金

7,551

還付消費税等

4,785

その他

7,240

営業外収益合計

19,578

営業外費用

 

支払利息

13,259

持分法による投資損失

6,006

その他

837

営業外費用合計

20,103

経常利益

530,506

特別利益

 

その他

1,007

特別利益合計

1,007

特別損失

 

固定資産除却損

3,287

特別損失合計

3,287

税金等調整前四半期純利益

528,226

法人税、住民税及び事業税

164,564

法人税等調整額

27,070

法人税等合計

191,635

四半期純利益

336,591

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△8,371

親会社株主に帰属する四半期純利益

344,962

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

四半期純利益

336,591

その他の包括利益

 

その他有価証券評価差額金

541

為替換算調整勘定

△2,205

退職給付に係る調整額

1,922

持分法適用会社に対する持分相当額

△1,728

その他の包括利益合計

△1,469

四半期包括利益

335,121

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

342,573

非支配株主に係る四半期包括利益

△7,452

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

税金等調整前四半期純利益

528,226

減価償却費

185,705

貸倒引当金の増減額（△は減少）

2,413

賞与引当金の増減額（△は減少）

△9,379

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

34,344

支払利息

13,259

持分法による投資損益（△は益）

6,006

保険解約返戻金

△7,551

固定資産除却損

3,287

売上債権の増減額（△は増加）

△42,974

たな卸資産の増減額（△は増加）

△105,811

仕入債務の増減額（△は減少）

33,411

その他

92,541

小計

733,479

利息及び配当金の受取額

114

利息の支払額

△13,701

法人税等の支払額

△120,416

法人税等の還付額

51,659

営業活動によるキャッシュ・フロー

651,134

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

定期預金の預入による支出

△57,000

定期預金の払戻による収入

65,000

有形固定資産の取得による支出

△1,028,016

無形固定資産の取得による支出

△112,098

保険積立金の積立による支出

△50,327

保険積立金の解約による収入

12,521

その他

△3,384

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,173,305

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

794,800

長期借入金の返済による支出

△261,500

配当金の支払額

△80,120

リース債務の返済による支出

△101,810

その他

△7,875

財務活動によるキャッシュ・フロー

343,494

現金及び現金同等物に係る換算差額

△3,934

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△182,610

現金及び現金同等物の期首残高

1,105,146

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 922,535

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

該当事項はありません。

 

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

当第２四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

　　至　平成29年９月30日）

給料及び手当

669,181千円

賞与引当金繰入額

119,588

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

当第２四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年９月30日）

現金及び預金勘定

949,535千円

預入期間が３か月を超える定期預金

△27,000

現金及び現金同等物

922,535

 

（株主資本等関係）

当第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年６月29日

定時株主総会

普通株式

80,120

8

平成29年３月31日

平成29年６月30日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは、メンテナンス事業のみの単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第２四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年９月30日）

(１)１株当たり四半期純利益金額

17円22銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（千円）

344,962

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（千円）

344,962

普通株式の期中平均株式数（株）

20,030,000

(２)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

16円98銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

普通株式増加数（株）

287,985

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

（注）　当社は、平成29年10月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。当連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

 
（重要な後発事象）

株式分割及び株式分割に伴う定款の一部変更

　当社は、平成29年８月21日開催の取締役会決議に基づき、平成29年10月１日付で株式分割及び株式分割に伴う定款の一部変更を行っております。

 

（１）株式分割の目的

　投資単位当たりの金額を引き下げることにより、当社株式の流動性の向上と投資家層の拡大を図ることを目的としております。

 

（２）株式分割の概要

①　分割の方法

　平成29年９月30日を基準日として、同日最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有する普通株式を、１株につき２株の割合をもって分割いたします。

 

②　分割により増加する株式数

　株式分割前の発行済株式総数             10,015,000株

　株式分割により増加する株式数           10,015,000株

　株式分割後の発行済株式総数             20,030,000株

　株式分割後の発行可能株式総数           56,000,000株

 

③　分割の日程

　基準日公告日         平成29年９月14日

　基準日               平成29年９月30日

　効力発生日           平成29年10月１日

 

④　１株当たり情報に及ぼす影響

　１株当たり情報に及ぼす影響については、当該箇所に記載しております。

 

（３）株式分割に伴う定款の一部変更

①　定款変更の理由

　今回の株式分割に伴い、会社法第184条第２項の規定に基づき、平成29年10月１日をもって、当社定款第６条の発行可能株式総数を変更いたします。

 

②　定款変更の内容

　変更の内容は以下のとおりであります。

（下線は変更箇所を示しております。）

現行定款

変更後定款

（発行可能株式総数）

第６条　当会社の発行可能株式総数は、2800万株とする。

（発行可能株式総数）

第６条　当会社の発行可能株式総数は、5600万株とする。

 

③　定款変更の日程

　効力発生日　　　　平成29年10月１日

 

（４）その他

①　資本金の額の変更

　今回の株式分割に際して、資本金の額の変更はありません。

 

②　新株予約権の行使価額の調整

　今回の株式分割に伴い、当社発行の新株予約権の１株当たり行使価額を平成29年10月１日以降、以下のとおり調整いたします。

 

調整前行使価額

調整後行使価額

第１回新株予約権

664円

332円

第２回新株予約権

883円

442円

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。