(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前中間連結会計期間 (自 2023年４月１日 　至 2023年９月30日)	当中間連結会計期間 (自 2024年７月１日 　至 2024年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前中間純損失（△）									△188,599	△31,083
	減価償却費									51	－
	減損損失									12,877	－
	課徴金									12,000	－
	受取利息及び受取配当金									△242	△555
	支払利息及び支払保証料									14,170	2,934
	為替差損益（△は益）									1,944	△1,308
	売上債権の増減額（△は増加）									△49,559	25,219
	旅行前払金の増減額（△は増加）									△199,729	52,042
	未収入金の増減額（△は増加）									900	1,786
	仕入債務の増減額（△は減少）									32,202	21,802
	旅行前受金の増減額（△は減少）									170,265	124,159
	未払金の増減額（△は減少）									△7,591	△14,891
	預り金の増減額（△は減少）									3,294	5,690
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									173	△927
	賞与引当金の増減額（△は減少）									△383	42
	預け金の増減額（△は増加）									△22	209
	未払費用の増減額（△は減少）									△2,531	457
	未収消費税等の増減額（△は増加）									30,058	22,554
	その他									24,690	△39,586
	小計									△146,032	168,544
	利息及び配当金の受取額									242	555
	利息及び保証料の支払額									△13,530	△4,113
	補償金の支払額									△7,477	△7
	課徴金の支払額									△12,000	－
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）									△9,338	△1,327
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△188,135	163,651
投資活動によるキャッシュ・フロー
	固定資産の取得による支出									△9,897	－
	資産除去債務の履行による支出									△38,866	－
	敷金の差入による支出									△3,757	△82
	敷金の返還による収入									39,908	－
	定期預金の預入による支出									△3,000	－
	その他									447	△5
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△15,165	△87
財務活動によるキャッシュ・フロー
	新株予約権の行使による株式の発行による収入									619,736	－
	自己新株予約権の取得による支出									△7,903	－
	財務活動によるキャッシュ・フロー									611,832	－
現金及び現金同等物に係る換算差額										7,229	△2,096
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										415,761	161,468
現金及び現金同等物の期首残高										824,908	2,479,245
現金及び現金同等物の中間期末残高										※1 1,240,670	※1 2,640,713