(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前第２四半期連結累計期間 (自 2020年８月１日 　至 2021年１月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自 2021年８月１日 　至 2022年１月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前四半期純損失（△）									△170,270	△13,181
	減価償却費									47,990	63,181
	減損損失									2,973	－
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									△68,566	5,274
	受取利息及び受取配当金									△37	△34
	支払利息									8,881	11,007
	為替差損益（△は益）									1,398	△11,509
	固定資産除売却損益（△は益）									0	0
	売上債権の増減額（△は増加）									△111,489	△80,884
	棚卸資産の増減額（△は増加）									148,695	△159,698
	仕入債務の増減額（△は減少）									45,994	70,504
	前受金の増減額（△は減少）									2,879	△8,377
	未払又は未収消費税等の増減額									20,046	△56,624
	その他									86,875	△24,955
	小計									15,372	△205,297
	利息及び配当金の受取額									37	34
	利息の支払額									△7,854	△14,213
	法人税等の支払額									△1,731	△3,343
	法人税等の還付額									25,555	79,130
	営業活動によるキャッシュ・フロー									31,378	△143,689
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△65,224	△32,868
	無形固定資産の取得による支出									△11,498	△41,489
	長期貸付けによる支出									△5,400	△4,000
	長期貸付金の回収による収入									1,309	1,887
	その他									7,668	△2,025
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△73,144	△78,495
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の純増減額（△は減少）									△140,400	△200,000
	長期借入れによる収入									－	1,091,100
	長期借入金の返済による支出									△240,055	△681,170
	社債の発行による収入									－	200,000
	配当金の支払額									△93	△1
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△380,549	409,928
現金及び現金同等物に係る換算差額										△1,397	12,133
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△423,713	199,876
現金及び現金同等物の期首残高										1,342,085	816,473
現金及び現金同等物の四半期末残高										※１ 918,372	※１ 1,016,349