第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。）に基づいて作成しております。

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年５月１日から2019年７月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年２月１日から2019年７月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人Ａ＆Ａパートナーズによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年１月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年７月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	792,559	860,465
売掛金	320,674	66,672
製品	61,617	58,621
仕掛品	－	5,692
原材料及び貯蔵品	144	473
その他	90,845	26,505
貸倒引当金	△7	△2
流動資産合計	1,265,834	1,018,428
固定資産
有形固定資産	25,400	41,918
無形固定資産	36,369	48,417
投資その他の資産	20,047	67,943
固定資産合計	81,818	158,279
資産合計	1,347,652	1,176,707
負債の部
流動負債
買掛金	110,279	26,339
未払法人税等	－	2,647
賞与引当金	10,366	8,727
その他	23,590	31,303
流動負債合計	144,236	69,017
固定負債
その他	－	3,209
固定負債合計	－	3,209
負債合計	144,236	72,227
純資産の部
株主資本
資本金	437,237	437,662
資本剰余金	378,087	378,512
利益剰余金	386,790	287,034
自己株式	△246	△246
株主資本合計	1,201,868	1,102,962
その他の包括利益累計額
繰延ヘッジ損益	△154	－
為替換算調整勘定	993	808
その他の包括利益累計額合計	839	808
新株予約権	708	708
純資産合計	1,203,416	1,104,480
負債純資産合計	1,347,652	1,176,707

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年２月１日 　至　2018年７月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年２月１日 　至　2019年７月31日)
売上高	251,527	331,157
売上原価	191,576	259,059
売上総利益	59,950	72,098
販売費及び一般管理費	※ 161,640	※ 163,997
営業損失（△）	△101,690	△91,899
営業外収益
為替差益	1,481	－
還付加算金	－	659
補助金収入	－	106
その他	26	31
営業外収益合計	1,508	798
営業外費用
株式交付費	150	190
為替差損	－	1,322
持分法による投資損失	－	1,082
その他	12	68
営業外費用合計	162	2,664
経常損失（△）	△100,344	△93,765
特別損失
倉庫移転費用	1,281	－
固定資産除却損	0	5,990
特別損失合計	1,281	5,990
税金等調整前四半期純損失（△）	△101,625	△99,755
法人税等	349	－
四半期純損失（△）	△101,974	△99,755
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△101,974	△99,755

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年２月１日 　至　2018年７月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年２月１日 　至　2019年７月31日)
四半期純損失（△）	△101,974	△99,755
その他の包括利益
繰延ヘッジ損益	1,049	154
為替換算調整勘定	276	△184
その他の包括利益合計	1,326	△30
四半期包括利益	△100,648	△99,786
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△100,648	△99,786

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年２月１日 　至　2018年７月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年２月１日 　至　2019年７月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△101,625	△99,755
減価償却費	18,648	18,730
固定資産除却損	0	4,158
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△9	△4
賞与引当金の増減額（△は減少）	△4,021	△1,639
受取利息及び受取配当金	△17	△31
支払利息	－	62
為替差損益（△は益）	279	283
持分法による投資損益（△は益）	－	1,082
売上債権の増減額（△は増加）	209,189	207,066
たな卸資産の増減額（△は増加）	△36,966	△12,088
仕入債務の増減額（△は減少）	△49,937	△83,939
その他の資産の増減額（△は増加）	△15,988	18,555
その他の負債の増減額（△は減少）	△24,555	5,777
小計	△5,004	58,257
利息及び配当金の受取額	17	31
利息の支払額	－	△62
法人税等の支払額	△67,958	－
法人税等の還付額	－	47,728
営業活動によるキャッシュ・フロー	△72,945	105,955
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△4,051	△15,761
無形固定資産の取得による支出	△14,156	△19,095
長期前払費用の取得による支出	－	△1,328
その他	1,308	△2,078
投資活動によるキャッシュ・フロー	△16,899	△38,264
財務活動によるキャッシュ・フロー
リース債務の返済による支出	－	△166
株式の発行による収入	5,540	850
自己株式の取得による支出	△171	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	5,368	683
現金及び現金同等物に係る換算差額	9	△468
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△84,467	67,905
現金及び現金同等物の期首残高	1,102,637	792,559
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 1,018,170	※ 860,465

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　(1) 連結の範囲の重要な変更

　該当事項はありません。

　(2) 持分法適用の範囲の重要な変更

　第１四半期連結会計期間より、株式会社ピースリーは新たに設立したため、持分法適用の範囲に含めております。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年２月１日　至　2019年７月31日）
税金費用の計算	税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。但し、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年２月１日 　　至　2018年７月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年２月１日 　　至　2019年７月31日）
役員報酬	35,368千円	26,467千円
給料及び手当	51,795 〃	60,377 〃
賞与引当金繰入額	5,640 〃	2,201 〃

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年２月１日 至　2018年７月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年２月１日 至　2019年７月31日）
現金及び現金勘定	1,018,170千円	860,465千円
現金及び現金同等物	1,018,170 〃	860,465 〃

（株主資本等関係）

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループの事業セグメントは、ターミナルソリューション事業の単一セグメントのため、セグメント情報の記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年２月１日 至　2018年７月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年２月１日 至　2019年７月31日）
１株当たり四半期純損失金額（△）	△32円34銭	△31円56銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失金額 （△）（千円）	△101,974	△99,755
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△101,974	△99,755
普通株式の期中平均株式数（株）	3,153,440	3,160,715
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。