#### ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2023年10月１日 至 2024年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2024年10月１日 至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益 | 799 | 1,258
| 減価償却費 | 96 | 85
| 減損損失 | 61 | -
| 助成金収入 | △37 | △41
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 0 | 3
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 50 | 107
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 10 | 24
| 受取利息及び受取配当金 | △0 | △4
| 支払利息 | 0 | 0
| 売上債権の増減額（△は増加） | △336 | △182
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △7 | 0
| 未払金の増減額（△は減少） | 17 | △1
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 132 | 37
| その他 | △3 | 45
| 小計 | 784 | 1,334
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 4
| 利息の支払額 | △0 | △0
| 法人税等の支払額 | △75 | △317
| 助成金の受取額 | 37 | 41
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 745 | 1,062
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 有形固定資産の取得による支出 | △28 | △130
| 無形固定資産の取得による支出 | △42 | △6
| 投資有価証券の取得による支出 | △150 | △40
| 保険積立金の積立による支出 | - | △100
| その他 | △2 | △16
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △224 | △293
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 自己株式の取得による支出 | △100 | -
| 非支配株主からの払込みによる収入 | - | 88
| 配当金の支払額 | △222 | △264
| その他 | △0 | 2
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △323 | △173
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 196 | 595
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,615 | 2,812
現金及び現金同等物の期末残高 | ※ 2,812 | ※ 3,407