第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

　なお、当四半期報告書は、第２四半期に係る最初に提出する四半期報告書であるため、前年同四半期との対比は行っておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（2020年１月１日から2020年３月31日まで）及び第２四半期累計期間（2019年10月１日から2020年３月31日まで）に係る四半期財務諸表について、海南監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2019年９月30日)

当第２四半期会計期間

(2020年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

497,350

437,901

受取手形

1,933

8,502

電子記録債権

6,674

540

売掛金

318,614

438,901

商品及び製品

59,151

103,811

仕掛品

31,310

25,377

原材料及び貯蔵品

235

235

前渡金

177

－

未収入金

1,081

5,362

前払費用

4,280

8,975

その他

2

21

流動資産合計

920,812

1,029,628

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

733

733

減価償却累計額

△24

△49

建物（純額）

708

683

構築物

2,195

2,195

減価償却累計額

△1,696

△1,727

構築物（純額）

498

467

工具、器具及び備品

38,350

39,202

減価償却累計額

△26,042

△28,519

工具、器具及び備品（純額）

12,307

10,683

建設仮勘定

－

864

有形固定資産合計

13,514

12,699

無形固定資産

 

 

特許権仮勘定

1,176

1,444

ソフトウエア

31,831

26,003

電話加入権

164

164

無形固定資産合計

33,173

27,613

投資その他の資産

 

 

出資金

30

30

敷金

10,065

9,822

差入保証金

1,019

1,052

長期前払費用

39

10

繰延税金資産

45,043

34,053

投資その他の資産合計

56,197

44,968

固定資産合計

102,885

85,281

資産合計

1,023,698

1,114,909

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2019年９月30日)

当第２四半期会計期間

(2020年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

226,196

184,973

1年内返済予定の長期借入金

75,192

74,250

未払金

53,516

53,914

未払費用

41,878

38,810

未払法人税等

20,279

20,757

未払消費税等

10,702

22,266

前受金

51,197

51,302

預り金

6,058

6,259

流動負債合計

485,020

452,534

固定負債

 

 

長期借入金

175,872

139,218

長期前受金

764

1,153

固定負債合計

176,636

140,371

負債合計

661,657

592,905

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

194,220

220,536

資本剰余金

 

 

資本準備金

194,220

220,536

資本剰余金合計

194,220

220,536

利益剰余金

 

 

利益準備金

165

165

その他利益剰余金

 

 

繰越利益剰余金

△26,564

80,766

利益剰余金合計

△26,399

80,931

株主資本合計

362,040

522,004

純資産合計

362,040

522,004

負債純資産合計

1,023,698

1,114,909

 

（２）【四半期損益計算書】

【第２四半期累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期累計期間

(自　2019年10月１日

　至　2020年３月31日)

売上高

1,206,953

売上原価

870,328

売上総利益

336,625

販売費及び一般管理費

※ 201,292

営業利益

135,332

営業外収益

 

受取利息

16

為替差益

121

助成金収入

300

雑収入

645

営業外収益合計

1,084

営業外費用

 

支払利息

1,512

保証料

40

営業外費用合計

1,553

経常利益

134,863

税引前四半期純利益

134,863

法人税、住民税及び事業税

16,543

法人税等調整額

10,990

法人税等合計

27,533

四半期純利益

107,330

 

（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期累計期間

(自　2019年10月１日

　至　2020年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

税引前四半期純利益

134,863

減価償却費

8,986

受取利息

△16

支払利息

1,512

保証料

40

為替差損益（△は益）

△121

売上債権の増減額（△は増加）

△120,720

たな卸資産の増減額（△は増加）

△38,726

前渡金の増減額（△は増加）

177

未収入金の増減額（△は増加）

△4,281

前払費用の増減額（△は増加）

△4,734

仕入債務の増減額（△は減少）

△41,223

未払金及び未払費用の増減額（△は減少）

△3,394

預り金の増減額（△は減少）

200

前受金の増減額（△は減少）

493

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

△1,830

未払消費税等の増減額（△は減少）

11,564

その他

△51

小計

△57,260

利息の受取額

16

利息の支払額

△1,485

法人税等の支払額

△14,234

営業活動によるキャッシュ・フロー

△72,963

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

定期預金の預入による支出

△300

有形固定資産の取得による支出

△992

無形固定資産の取得による支出

△651

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,943

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

長期借入金の返済による支出

△37,596

株式の発行による収入

52,633

財務活動によるキャッシュ・フロー

15,037

現金及び現金同等物に係る換算差額

121

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△59,748

現金及び現金同等物の期首残高

492,446

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 432,698

 

【注記事項】

（四半期損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

当第２四半期累計期間

（自　2019年10月１日

  　至　2020年３月31日）

給料及び手当

67,654千円

役員報酬

39,099

減価償却費

2,585

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

当第２四半期累計期間

（自  2019年10月１日

至  2020年３月31日）

現金及び預金勘定

437,901千円

預入期間が３か月を超える定期預金

△5,203

現金及び現金同等物

432,698

 

 

（株主資本等関係）

当第２四半期累計期間（自　2019年10月１日　至　2020年３月31日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の著しい変動

　当社は、2019年10月16日を払込期日とするオーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資による新株式発行により、資本金及び資本準備金がそれぞれ19,044千円増加しております。また、新株予約権の権利行使による新株式発行により、資本金及び資本準備金がそれぞれ7,272千円増加しております。

　これらの結果、当第２四半期会計期間末において、資本金が220,536千円、資本剰余金が220,536千円となっております。

 

 

（持分法損益等）

　当社は関連会社を有していないため、該当事項はありません。

 

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第２四半期累計期間（自　2019年10月１日　至　2020年３月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期

損益計算書

計上額

 

セキュアクラウド

システム事業

エモーショナル

システム事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,169,275

37,678

1,206,953

－

1,206,953

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

計

1,169,275

37,678

1,206,953

－

1,206,953

セグメント利益又は損失（△）

251,322

△10,468

240,853

△105,520

135,332

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額△105,520千円は、報告セグメントに分配していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失（△）は、財務諸表の営業利益と調整を行っております。

 

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第２四半期累計期間

（自　2019年10月１日

至　2020年３月31日）

（1）１株当たり四半期純利益金額

39円70銭

（算定上の基礎）

 

四半期純利益金額（千円）

107,330

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る四半期純利益金額（千円）

107,330

普通株式の期中平均株式数（株）

2,703,770

（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

34円06銭

（算定上の基礎）

 

四半期純利益調整額（千円）

－

普通株式増加数（株）

447,256

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

－

　（注）当社は、2020年１月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。当事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

 
（重要な後発事象）

（新株予約権の行使による増資）

　当社が発行いたしました第４回新株予約権の一部について、2020年５月11日付で権利行使がありました。

当該新株予約権の権利行使の概要は次のとおりであります。

 

（1）発行した株式の種類及び株式数

普通株式　19,200株

（2）行使新株予約権数

48個

（3）行使価額総額

4,838千円

（4）増加した資本金の額

2,419千円

（5）増加した資本準備金の額

2,419千円

（注）上記の結果、2020年５月15日現在の普通株式の発行済み株式総数は2,779,200株、資本金及び資本準備金は222,955千円となっております。

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。