(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年12月 1日
至 2025年 5月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年12月 1日
至 2026年 5月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
△1,693,300
1,129,637
減価償却費
1,841,490
3,323,551
減損損失
－
228,810
のれん償却額
438,984
652,291
株式報酬費用
821,252
751,440
賞与引当金の増減額（△は減少）
△86,005
△55,834
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
△49,795
△28,982
貸倒引当金の増減額（△は減少）
30,602
13,467
ポイント引当金の増減額（△は減少）
102,331
△482,696
受取利息及び受取配当金
△28,479
△68,484
投資有価証券売却損益（△は益）
△107,675
△2,412,461
投資有価証券評価損益（△は益）
24,974
関係会社株式売却損益（△は益）
△76,154
支払利息
128,799
249,081
株式交付費
17,972
2,082
持分変動損益（△は益）
△222,900
持分法による投資損益（△は益）
213,067
541,086
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
△945,853
△1,226,160
未収入金の増減額（△は増加）
△526,227
△2,031,655
前払費用の増減額（△は増加)
△1,155,968
△520,514
預け金の増減額（△は増加）
19,478
4,873,999
営業投資有価証券の増減額（△は増加）
△1,076,472
△694,491
棚卸資産の増減額（△は増加）
△14,432
△16,212
買取債権の増減額（△は増加）
1,214,022
926,562
仕入債務の増減額（△は減少）
△25,878
7,014
未払金の増減額（△は減少）
180,641
2,488,731
未払費用の増減額（△は減少）
111,924
205,369
契約負債の増減額（△は減少）
1,296,609
1,373,900
預り金の増減額（△は減少）
△990,493
△3,319,880
その他
141,599
△66,355
小計
△192,983
5,620,397
利息及び配当金の受取額
28,479
68,484
利息の支払額
△128,391
△258,519
法人税等の支払額
△1,555,708
△378,549
△1,848,604
5,051,813
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
△601
△803,611
有形固定資産の取得による支出
△405,917
△434,888
無形固定資産の取得による支出
△3,943,137
△4,599,806
投資有価証券の取得による支出
△1,773,983
△419,774
投資有価証券の売却による収入
207,665
2,826,890
リース投資資産の回収による収入
261,745
出資金の分配による収入
12,333
15,730
敷金及び保証金の差入による支出
△405,607
△121,700
敷金及び保証金の回収による収入
49,860
25,831
事業譲受による支出
※2 △5,952,625
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
※3 △2,273,124
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入
35,038
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入
170,401
△466
7,260
△8,327,538
△9,194,949
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）
△4,978,692
732,012
長期借入れによる収入
4,477,000
11,548,000
長期借入金の返済による支出
△1,946,418
△2,459,484
リース債務の返済による支出
△1,026,258
株式の発行による収入
193,315
14,087
新株予約権の発行による収入
3,132
組合員からの払込みによる収入
2,010,000
1,710,000
非支配株主からの払込みによる収入
5,000,000
非支配株主への払戻による支出
△25,521
投資事業組合員への分配金の支払額
△656,691
子会社の自己株式の取得による支出
△433,558
非支配株主への配当金の支払額
△16,307
社債の償還による支出
△1,000,000
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出
△142,580
△1,750,071
8,413
3,525,507
7,734,871
現金及び現金同等物に係る換算差額
△8,289
15,713
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△6,658,924
3,607,448
現金及び現金同等物の期首残高
45,211,947
40,934,509
現金及び現金同等物の中間期末残高
※1 38,553,023
※1 44,541,957