（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年９月１日 　至　2023年２月28日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年９月１日 　至　2024年２月29日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	146,545	347,125
減価償却費	83,144	85,805
のれん償却額	434	434
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△942	△18
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	1,865	3,209
賞与引当金の増減額（△は減少）	1,213	3,280
受注損失引当金の増減額（△は減少）	△239	2
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	4,128	5,864
投資有価証券売却損益（△は益）	△88	△306
投資有価証券評価損益（△は益）	－	20,339
保険解約返戻金	△376	△500
有形固定資産売却損益（△は益）	△349	△65
固定資産除却損	2,261	3,244
受取利息及び受取配当金	△256	△324
支払利息	12,314	11,534
為替差損益（△は益）	121	10
株式交付費	－	78
売上債権の増減額（△は増加）	△210,011	△380,171
棚卸資産の増減額（△は増加）	△64,365	△67,402
仕入債務の増減額（△は減少）	106,457	60,836
未払金の増減額（△は減少）	467	△21,690
前渡金の増減額（△は増加）	△39,574	△6,540
その他	△26,753	△59,162
小計	15,997	5,583
利息及び配当金の受取額	257	323
利息の支払額	△12,186	△11,371
法人税等の支払額	△41,642	△85,732
法人税等の還付額	23,604	556
営業活動によるキャッシュ・フロー	△13,970	△90,640
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△83,700	△54,300
定期預金の払戻による収入	139,115	78,713
投資有価証券の取得による支出	△162	△21,569
投資有価証券の払戻による収入	262	207
投資有価証券の売却による収入	412	2,120
有形固定資産の取得による支出	△143,588	△96,148
有形固定資産の売却による収入	385	1,100
無形固定資産の取得による支出	－	△10,450
貸付けによる支出	△150	－
貸付金の回収による収入	60	1,087
保険積立金の積立による支出	△2,847	△3,342
保険解約による収入	549	897
その他	△818	8
投資活動によるキャッシュ・フロー	△90,481	△101,675

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年９月１日 　至　2023年２月28日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年９月１日 　至　2024年２月29日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	300,000	320,800
長期借入れによる収入	677,000	550,000
長期借入金の返済による支出	△542,168	△624,962
株式の発行による支出	－	△78
リース債務の返済による支出	△7,499	△4,950
配当金の支払額	△88,397	△151,030
財務活動によるキャッシュ・フロー	338,935	89,778
現金及び現金同等物に係る換算差額	△121	△10
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	234,362	△102,548
現金及び現金同等物の期首残高	1,167,172	2,274,186
現金及び現金同等物の四半期末残高	1,401,534	2,171,638