（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 (自　2023年９月１日 　至　2024年２月29日)	当中間連結会計期間 (自　2024年９月１日 　至　2025年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益	347,125	513,586
減価償却費	85,805	107,378
のれん償却額	434	27,738
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△18	7,905
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	3,209	12,357
賞与引当金の増減額（△は減少）	3,280	4,262
受注損失引当金の増減額（△は減少）	2	2,109
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	5,864	2,928
投資有価証券売却損益（△は益）	△306	△13
投資有価証券評価損益（△は益）	20,339	-
保険解約返戻金	△500	△1,391
補助金収入	-	△26,300
有形固定資産売却損益（△は益）	△65	△109
固定資産除却損	3,244	313
受取利息及び受取配当金	△324	△1,177
支払利息	11,534	23,322
為替差損益（△は益）	10	△608
株式交付費	78	47
持分法による投資損益（△は益）	-	6,320
破産更生債権等の増減額（△は増加）	-	△6,944
売上債権の増減額（△は増加）	△380,171	△503,990
棚卸資産の増減額（△は増加）	△67,402	△98,372
仕入債務の増減額（△は減少）	60,836	101,795
未払金の増減額（△は減少）	△21,690	△57,489
前渡金の増減額（△は増加）	△6,540	16,514
その他	△59,162	△122,652
小計	5,583	7,531
利息及び配当金の受取額	323	1,129
利息の支払額	△11,371	△26,301
法人税等の支払額	△85,732	△158,179
法人税等の還付額	556	1,030
営業活動によるキャッシュ・フロー	△90,640	△174,790
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△54,300	△283,440
定期預金の払戻による収入	78,713	82,561
投資有価証券の取得による支出	△21,569	△1,795
投資有価証券の払戻による収入	207	171
投資有価証券の売却による収入	2,120	2,310
有形固定資産の取得による支出	△96,148	△427,858
有形固定資産の売却による収入	1,100	230
無形固定資産の取得による支出	△10,450	△3,240
貸付金の回収による収入	1,087	60
保険積立金の積立による支出	△3,342	△9,307
保険解約による収入	897	6,241
補助金の受取額	-	26,300
その他	8	△15,335
投資活動によるキャッシュ・フロー	△101,675	△623,100

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 (自　2023年９月１日 　至　2024年２月29日)	当中間連結会計期間 (自　2024年９月１日 　至　2025年２月28日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	320,800	904,307
長期借入れによる収入	550,000	609,000
長期借入金の返済による支出	△624,962	△581,742
株式の発行による支出	△78	△47
リース債務の返済による支出	△4,950	△3,190
配当金の支払額	△151,030	△245,915
自己株式の取得による支出	-	△77
財務活動によるキャッシュ・フロー	89,778	682,334
現金及び現金同等物に係る換算差額	△10	608
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△102,548	△114,948
現金及び現金同等物の期首残高	2,274,186	1,626,679
現金及び現金同等物の中間期末残高	2,171,638	1,511,731